50 Sade Dilde Madde ve Örnek: Çin'in Bireylere Yönelik Yeni Yurtdışı Yatırım Düzenlemeleri

I. Uygulanabilir Gruplar (1–10)

1. Vaka: Lao Wang, yurt içinde çalışan bir ofis çalışanı, Tayland'da gizlice bir dükkan satın aldı; yeni kurallara göre bu, yurtdışı yatırımı sayılır ve bildirilmelidir. Çinlilerin tüm yurtdışı yatırımları artık düzenleniyor; denetim şirketlerden bireylere genişledi.
2. Vaka: Xiao Zhang, Hong Kong'a gidip peşin bir konut satın aldı; istediği gibi döviz bozdurup para transferi yapamaz, yatırım bildirimi yapması gerekir. Hong Kong, Makao veya Tayvan'da mülk satın almak veya şirket kurmak, yabancı ülkelerle aynı kurallara tabidir.
3. Vaka: Bir arkadaşınız için Singapur'daki bir şirkette hisse sahibi olmak adına kimlik kartınızı ödünç vermek; eğer fonu siz sağlıyorsanız, uyumluluk kaydı yaptırmanız gerekir. Yurtdışı şirketlerde fon sağlama, adına hisse tutma veya hisse garantisi verme, yatırım sayılır.
4. Vaka: Kanada'da Yeşil Kartı olan ancak yurt içinde hala ikametgahı (Hukou) bulunan bir kişi; yurt içi banka kartından para transferi yaparak yurtdışında fabrika kurmak isterse bildirim yapması gerekir. Eğer göç ettiyseniz ancak ikametgahınız hala Çin'deyse, yatırım için yurtdışına çıkan yurt içi fonlar yine düzenlemeye tabidir.
5. Vaka: Lao Li, bir akrabasının adına Avustralya'da mülk satın almak için para verdi; yakalanırsa Lao Li sorumlu tutulacaktır. Denetimi atlatmak için ad kullanmak işe yaramaz; asıl fon sağlayıcı sorumluluğu taşır.
6. Vaka: Bir çevrimiçi gruba katılarak Güneydoğu Asya'da bir maden için kitle fonlaması yapmak; kişisel sermaye katkısı transferleri sermaye yatırımı sayılır. Küçük ölçekli yurtdışı ortaklıklar ve hisse için kitle fonlaması da yurtdışı yatırımı sayılır.
7. Vaka: ABD'de okuyan çocuklar; ebeveynlerin Çin'den para gönderip bir Çin restoranı açması, parayı basitçe transfer edemez. Çocuklar yurtdışında okurken ebeveynlerin dükkan açmak için para göndermesi bildirime tabidir.
8. Vaka: Şanghay'a yerleşmiş bir yabancı; yurt içi işinden kazandığı parayı Vietnam'daki bir fabrikaya yatırması uyumluluk kaydı gerektirir. Çin'de uzun süreli yaşayan yabancılar, yurt içinde kazandıkları parayla yaptıkları yatırımlarda vatandaşlar gibi yönetilir.
9. Vaka: Büyük Hong Kong sigorta poliçeleri aracılığıyla yurtdışı varlık biriktirmek; düzenleyiciler gerçek poliçe sahibini tespit edebilir. Varlıkları gizlemek için büyük yurtdışı sigorta veya tröst satın almak incelenir ve gerçek sahibi bulunur.
10. Vaka: Eskiden yapılan, gelişigüzel döviz bozdurup yurtdışında mülk satın alma alışkanlığı artık geçerli değil. Bireysel yurtdışı yatırım, düzenlemesiz gri dönemi geride bıraktı; artık her şey yasalara tabidir.

II. Neye Yatırım Yapılabilir/Yapılamaz (11–20)

1. Vaka: Laos'ta bir meyve işleme tesisi açan serbest meslek sahibi; basitleştirilmiş bildirim kullanarak hızlı fon transferi yapabilir. Tarım, fabrika ve Kuşak ve Yol altyapısına yatırım yapmak basit onay ve bildirim gerektirir.
2. Vaka: İspanya'da bir pansiyon otelin tamamını peşin satın almak istemek; doğrudan kişisel fon sağlama işe yaramaz. Bireyler, yurtdışında büyük ölçekli otel, sinema, stadyum veya büyük bağımsız gayrimenkul satın alamazlar.
3. Vaka: Sadece para biriktirmek için Cayman'da bir paravan şirket kurmak; bankalar büyük döviz bozdurma işlemlerine izin vermez. Gerçek bir işi olmayan paravan şirketler kurarak yasal yollarla para transferi yapmak zordur.
4. Vaka: Savaş bölgelerindeki madenlere özel olarak yatırım yapmak; fonlar yasal yollarla ülkeden çıkamaz. Savaş halindeki, diplomatik ilişkisi olmayan veya BM yaptırımı altındaki ülkelere büyük yatırım yapılamaz.
5. Vaka: Kamboçya'daki bir çevrimiçi kumarhaneye hisse fonlamak; bu açıkça yasaklanmış bir yatırımdır. Yurtdışı kumarhane veya yetişkin sektörüne yatırım yapmak kesinlikle yasaktır ve yakalanırsa cezalandırılır.
6. Vaka: Yurt içinde kapatılmış küçük bir elektroliz tesisini Myanmar'a taşımak; yatırım ihlaldir. Yurt içinde tasfiye edilmiş kirli atölyelerin yurtdışına taşınmasına izin verilmez.
7. Vaka: Benzersiz bir mekanik ekipman patentine sahip olmak ve bunu yurtdışı bir işletmede öz sermaye olarak kullanmak yasaktır. Yurt içinde korunan patentler ve askeri teknoloji, yabancı firmalarda teknik öz sermaye olarak kullanılamaz.
8. Vaka: Afrika'daki bir demir madeninde bireysel hisse alımı; birden fazla departmandan onay gerektirir. Yurtdışında büyük ölçekli petrol veya mineral alımları ulusal güvenlik incelemelerinden geçmelidir.
9. Vaka: Avrupa'da büyük bir araziyi tek seferde satın almak; uyumlu döviz bozdurma mümkün değildir. Bireylerin büyük ölçekli yurtdışı lüks tatil köyü veya arazi tahsisi kısıtlanmıştır.
10. Vaka: Vietnam'da günlük ihtiyaç malzemeleri satmak için bir tezgah açmak; küçük miktarlı havale bildirimi kolaydır. Küçük emtia sınır ötesi tezgahları ve küçük yabancı ticaret işletmeleri teşvik edilir ve prosedürleri basittir.

III. Bildirim ve Onay Kuralları (21–30)

1. Vaka: Malezya'da küçük bir işleme tesisine on binlerce dolar yatırım yapmak; çevrimiçi bildirim yeterlidir. Sıradan, meşru küçük yatırımlar, çevrimiçi bildirimden sonra yasal yollarla finanse edilebilir.
2. Vaka: Yurtdışı bir gayrimenkul projesine milyonlarca dolar yatırım yapmak; onay başarısız olursa banka transfer izni vermez. Hassas sektörler ve büyük yatırımlar onay gerektirir; onaysız transfer yapılamaz.
3. Vaka: Yurtdışındaki küçük bir çip şirketinde hisse almak; inceleme başarısız olursa yatırım geçersizdir. Yurtdışı yüksek teknoloji şirketlerinde hisse alımı zorunlu güvenlik incelemesi gerektirir.
4. Vaka: Daha önce bildirilmiş bir Singapur dükkanı; ek yatırım ek bildirim gerektirir. Yurtdışı şirketlerde sermaye artışı veya hisse devri, güncellenmiş bildirim bilgileri gerektirir.
5. Vaka: 2018'de Avustralya'da mülk satın almak için özel olarak döviz bozdurmak; yeni kurallar, kayıt yaptırmak ve "temizlemek" için bir geçiş dönemi sunar. Daha önce gizlenmiş yurtdışı mülk ve hisseler için ek kayıt penceresi vardır.
6. Vaka: ABD'de şirket kuracak bir programcı; normal fonlama için özel kayıt yaptırın. Yurtdışı girişimler için 37 Sayılı Genelge kaydı kullanılır; uyumlu fonlama 50.000$ kotasını kullanmaz.
7. Vaka: On milyonlarca dolarlık yurtdışı bir işletmeyle birleşme; gelir kaynağının kanıtı gerekir. Çok büyük sınır ötesi satın almalar, fon kaynağına ilişkin sıkı kontrolleri içerir.
8. Vaka: Yatırımın günlük ihtiyaç malzemeleri olduğunu yalan beyan ederken aslında gayrimenkul yatırımı yapmak; yakalanırsa para cezası uygulanır. Bildirimde ülke veya sektör hakkında yalan beyan vermek, doğrudan ihlal cezasıyla sonuçlanır.
9. Vaka: Japonya'da bir dükkanı satmak; iade edilen fonların takas edilmesi bildirilmelidir. Yurtdışı bir şirket satıldığında veya tasfiye edildiğinde, iade edilen fonlar bildirilmelidir.
10. Takip detayları, karmaşık prosedürlerden muaf tutulan "küçük miktar" olarak nitelendirilen belirli tutarı netleştirecektir.

IV. Döviz ve Fonlar (31–40, Bireyler İçin En Kritik)

1. Vaka: ABD'de bir ev satın almak için kişisel 50.000$ kotasını kısım kısım kullanmak; banka transferi reddeder ve bunu ihlal olarak işaretler. Yıllık 50.000$ kotası yalnızca turizm, eğitim ve sağlık içindir; mülk veya hisse senedi alımı için değildir.
2. Vaka: Kore'de bildirim yapmadan bir ev satın almak istemek; banka döviz bozdurup transfer yapmaz. Yurtdışı yatırım döviz bozdurma işlemi, önceden yatırım kaydı gerektirir; kayıt yoksa transfer yoktur.
3. Vaka: Yurtdışında bir ev için para toplamak amacıyla 10 akrabaya 50.000$ bozdurtmak; bu "bölünmüş alım"dır. Kimlikleri toplayıp parçalı döviz alımı yapmak veya yeraltı bankalarını kullanmak ihlaldir.
4. Vaka: ABD hisseleri alıp satmak istemek; özel döviz bozdurma yerine banka QDII fonları aracılığıyla uyumlu bir şekilde katılın. Yurtdışı finans yönetimi yalnızca QDII, Stock Connect ve Wealth Management Connect ürünleri aracılığıyla tanınır.
5. Vaka: İngiltere'de bir evi kiraya vermek; kira geliri yıllarca yurt dışında tutulup Çin'e döndürülmemelidir. Yurtdışı kira ve mülk satışından elde edilen kâr, takas için Çin'e geri transfer edilmelidir.
6. Vaka: Yurtdışı bir dükkanın tüm kârını yurtdışı bir hesapta tutmak; fonların geri döndürülmemesi uyarı tetikler. Kazançları kasıtlı olarak uzun süre yurtdışında tutmak, fon takip sistemi tarafından izlenir.
7. Vaka: Girişim kaydından sonra yüz binlerce dolar sermaye; bu, kişisel turizm döviz bozdurma kotasını tüketmez. 37 Sayılı Genelge girişim kotaları bağımsızdır ve yıllık 50.000$ limitini kullanmaz.
8. Vaka: Ev satın almak için yurtdışına yüz binlerce dolar nakit taşımak; fazlasına el konulur. Limitleri aşan miktarlarda yurtdışına büyük miktarda nakit taşımak, gümrük tarafından el konulmasına yol açar.
9. Vaka: Yurtdışı hesaplarda büyük mevduatlar; CRS bilgileri yurt içi vergi ve düzenleme makamlarına geri gönderilir. Yabancı banka verileri Çin'e geri gönderilir; yurtdışı hesapları gizlemek kolayca tespit edilir.
10. Vaka: Yurtdışı bir şirket için fon transferi yapmak üzere özel olarak kredi garanti etmek; kayıtsız olması ihlaldir. Varlık taşımak için yurtdışı firmalara özel olarak kredi garanti etmek kayıt gerektirir.

V. Vergiler, Cezalar ve Faydalar (41–50)

1. Vaka: Singapur hisselerinden 200.000 temettü; bir sonraki yıl Çin'de beyan edilmeli ve vergilendirilmelidir. Yurtdışı kira, temettü ve mülk satış kârı, yurt içi kişisel gelir vergisine tabidir.
2. Vaka: Yurtdışında birden fazla lüks eve sahip olmak; paranın ülkeden ilk nasıl çıktığının açıklanması istenir. Bir milyonun üzerindeki büyük yurtdışı varlıkları, fon kaynaklarına ilişkin rastgele kontrollere tabidir.
3. Vaka: Yurtdışı gayrimenkule 1 milyon dolar yasadışı yatırım yapmak; asgari ceza 1.000'den başlar. Bildirimsiz yatırım: Yatırımın %0,1 ila %1'i arasında para cezası ve kârlara el konulur.
4. Vaka: Yasadışı yurtdışı gayrimenkulü bildirmeyi reddetmek; belirli bir süre içinde satılması ve fonların iade edilmesi emredilir. Düzeltmeyi reddetmek, yurtdışı varlıkların zorla satılması ve fonların Çin'e zorunlu olarak iade edilmesiyle sonuçlanır.
5. Vaka: Yeraltı bankalarını birden çok kez kullanmak; kredi raporu işaretlenir ve normal döviz bozdurma engellenir. Ciddi ihlaller kredi raporlarına kaydedilir ve gelecekteki döviz bozdurma ve bankacılık işlemlerini kısıtlar.
6. Vaka: Uyumlu bir fabrikaya ev sahibi ülke sebepsiz yere el koyar; büyükelçilik müzakerelerde yardımcı olur. Haksız yere el konulan uyumlu yatırımlar için haklarınızı korumak amacıyla büyükelçilikten yardım isteyebilirsiniz.
7. Vaka: Belirli bir ülkeye yatırım yapmak istemek; önce yüksek risk için resmi uyarıları kontrol edin. Devlet ücretsiz risk değerlendirmeleri sağlar; savaş ve döviz tuzakları önceden kontrol edilebilir.
8. Vaka: Güneydoğu Asya'da bir güneş enerjisi santraline yatırım yapmak; bildirim öncelikli inceleme alır. Kuşak ve Yol projelerine yatırım yapmak, yeşil bir kanal aracılığıyla daha hızlı işlem yapılmasını sağlar.
9. Vaka: Yurtdışı bir dükkan iflas eder; devlet kayıpları tazmin etmez. Yurtdışı yatırımın kayıplarını kendiniz üstlenirsiniz; devlet bir güvenlik ağı sağlamaz.
10. Vaka: Yıllar önce gri kanallardan edinilen varlıklar; cezalardan kaçınmak için ek kaydı aceleyle tamamlayın. Geçiş döneminde ek bildirim yapmak, eski uyumsuz yurtdışı varlıkları ele almanın en güvenli yoludur.