50 điểm và trường hợp bằng ngôn ngữ đơn giản: Quy định mới của Trung Quốc về đầu tư ra nước ngoài đối với cá nhân

I. Đối tượng áp dụng (1–10)

1. Trường hợp: Ông Lão Vương, nhân viên văn phòng trong nước, bí mật mua một cửa hàng ở Thái Lan; theo quy định mới, đây được coi là đầu tư ra nước ngoài và phải khai báo. Mọi khoản đầu tư ra nước ngoài của người Trung Quốc hiện đều bị quản lý; phạm vi giám sát đã mở rộng từ doanh nghiệp sang cá nhân.
2. Trường hợp: Tiểu Trương đến Hồng Kông mua một căn nhà ở bằng tiền mặt; anh ta không thể tùy tiện đổi tiền và chuyển khoản mà phải thực hiện thủ tục đầu tư. Mua bất động sản hoặc thành lập công ty ở Hồng Kông, Ma Cao hoặc Đài Loan tuân theo các quy tắc tương tự như ở nước ngoài.
3. Trường hợp: Mượn chứng minh thư để đứng tên cổ phần trong một công ty Singapore cho bạn bè; nếu bạn là người cấp vốn, bạn phải thực hiện đăng ký tuân thủ. Cấp vốn, đứng tên hộ hoặc bảo lãnh cổ phần trong các công ty nước ngoài đều được coi là đầu tư.
4. Trường hợp: Có Thẻ xanh Canada nhưng vẫn còn hộ khẩu trong nước; chuyển tiền từ thẻ ngân hàng trong nước để xây nhà máy ở nước ngoài cần phải khai báo. Nếu bạn đã di cư nhưng hộ khẩu vẫn ở Trung Quốc, tiền trong nước chuyển ra đầu tư vẫn bị quản lý.
5. Trường hợp: Ông Lão Lý cung cấp tiền mua bất động sản Úc dưới tên người thân; Ông Lão Lý sẽ bị truy cứu trách nhiệm nếu bị phát hiện. Sử dụng người đứng tên hộ để trốn tránh giám sát là vô ích; người cấp vốn thực tế phải chịu trách nhiệm.
6. Trường hợp: Tham gia một nhóm trực tuyến để góp vốn mua mỏ ở Đông Nam Á; chuyển tiền cá nhân để góp vốn được coi là đầu tư vốn. Các quan hệ đối tác nhỏ ở nước ngoài và góp vốn mua cổ phần cũng được coi là đầu tư ra nước ngoài.
7. Trường hợp: Con cái du học Mỹ; cha mẹ gửi tiền từ Trung Quốc để mở một nhà hàng Trung Quốc không thể chỉ đơn giản chuyển tiền. Khi con cái du học và cha mẹ gửi tiền mở cửa hàng, phải khai báo.
8. Trường hợp: Một người nước ngoài định cư tại Thượng Hải; tiền kiếm được từ kinh doanh trong nước đầu tư vào một nhà máy ở Việt Nam cần đăng ký tuân thủ. Người nước ngoài sống lâu dài ở Trung Quốc được quản lý như công dân đối với các khoản đầu tư bằng tiền kiếm được trong nước.
9. Trường hợp: Tích trữ tài sản ở nước ngoài thông qua các hợp đồng bảo hiểm lớn ở Hồng Kông; cơ quan quản lý có thể xác định người thụ hưởng thực tế. Mua bảo hiểm hoặc quỹ tín thác lớn ở nước ngoài để che giấu tài sản sẽ bị xem xét để tìm ra người nắm giữ thực tế.
10. Trường hợp: Thói quen cũ tùy tiện đổi tiền để mua bất động sản nước ngoài không còn được cho phép nữa. Đầu tư cá nhân ra nước ngoài đã rời khỏi kỷ nguyên xám không bị quản lý; mọi thứ hiện đều bị ràng buộc bởi pháp luật.

II. Những gì có thể/không thể đầu tư (11–20)

1. Trường hợp: Một người tự kinh doanh mở nhà máy chế biến trái cây tại Lào; sử dụng thủ tục khai báo đơn giản để chuyển tiền nhanh chóng. Đầu tư vào nông nghiệp, nhà máy và cơ sở hạ tầng Vành đai và Con đường có thủ tục phê duyệt và khai báo đơn giản.
2. Trường hợp: Muốn mua toàn bộ một khách sạn B&B ở Tây Ban Nha bằng tiền mặt; tài trợ trực tiếp từ cá nhân sẽ không hiệu quả. Cá nhân không thể mua số lượng lớn khách sạn, rạp chiếu phim, sân vận động hoặc bất động sản độc lập lớn ở nước ngoài.
3. Trường hợp: Đăng ký một công ty vỏ bọc Cayman chỉ để tiết kiệm tiền; ngân hàng sẽ không cho phép đổi ngoại tệ lớn. Đăng ký công ty vỏ bọc không có hoạt động kinh doanh thực tế khiến việc chuyển tiền ra nước ngoài một cách hợp pháp trở nên khó khăn.
4. Trường hợp: Đầu tư tư nhân vào các mỏ ở khu vực chiến sự; tiền không thể rời khỏi đất nước một cách hợp pháp. Không thể thực hiện các khoản đầu tư lớn vào các quốc gia đang có chiến tranh, không có quan hệ ngoại giao hoặc đang bị Liên Hợp Quốc trừng phạt.
5. Trường hợp: Cấp vốn cổ phần trong một sòng bạc trực tuyến Campuchia; đây là một khoản đầu tư bị cấm rõ ràng. Đầu tư vào sòng bạc hoặc ngành công nghiệp người lớn ở nước ngoài bị nghiêm cấm và bị phạt nếu bị phát hiện.
6. Trường hợp: Di chuyển một nhà máy mạ điện nhỏ đã đóng cửa trong nước sang Myanmar; khoản đầu tư là vi phạm. Các xưởng gây ô nhiễm đã bị loại bỏ trong nước không được phép chuyển ra nước ngoài.
7. Trường hợp: Nắm giữ bằng sáng chế thiết bị cơ khí độc đáo và sử dụng nó làm vốn góp cổ phần trong một doanh nghiệp nước ngoài là không được phép. Bằng sáng chế được bảo hộ trong nước và công nghệ quân sự không thể được sử dụng làm vốn góp kỹ thuật trong các công ty nước ngoài.
8. Trường hợp: Một cá nhân mua lại cổ phần trong một mỏ sắt ở Châu Phi; cần có sự chấp thuận từ nhiều bộ phận. Việc mua lại số lượng lớn dầu mỏ hoặc khoáng sản ở nước ngoài phải vượt qua đánh giá an ninh quốc gia.
9. Trường hợp: Mua một bất động sản lớn ở Châu Âu cùng một lúc; việc đổi ngoại tệ tuân thủ là không thể. Việc phân bổ cá nhân quy mô lớn vào các khu nghỉ dưỡng cao cấp hoặc bất động sản sang trọng ở nước ngoài bị hạn chế.
10. Trường hợp: Dựng một quầy hàng ở Việt Nam để bán đồ dùng hàng ngày; thủ tục khai báo chuyển tiền nhỏ rất dễ dàng. Các quầy hàng xuyên biên giới hàng hóa nhỏ và các doanh nghiệp ngoại thương nhỏ được khuyến khích và có thủ tục đơn giản.

III. Quy tắc khai báo & phê duyệt (21–30)

1. Trường hợp: Đầu tư vài chục nghìn vào một nhà máy chế biến nhỏ ở Malaysia; khai báo trực tuyến là đủ. Các khoản đầu tư nhỏ thông thường, hợp pháp có thể được tài trợ hợp pháp sau khi khai báo trực tuyến.
2. Trường hợp: Đầu tư hàng triệu vào một dự án bất động sản ở nước ngoài; nếu phê duyệt thất bại, ngân hàng sẽ không cho phép chuyển tiền. Các ngành công nghiệp nhạy cảm và đầu tư lớn yêu cầu phê duyệt; không có phê duyệt thì không có chuyển tiền.
3. Trường hợp: Mua lại cổ phần trong một công ty chip nhỏ ở nước ngoài; khoản đầu tư vô hiệu nếu đánh giá thất bại. Mua lại vốn cổ phần trong các công ty công nghệ cao ở nước ngoài yêu cầu đánh giá an ninh bắt buộc.
4. Trường hợp: Một cửa hàng Singapore đã được khai báo trước đó; đầu tư bổ sung yêu cầu khai báo bổ sung. Tăng vốn hoặc chuyển nhượng cổ phần trong các công ty nước ngoài yêu cầu cập nhật thông tin khai báo.
5. Trường hợp: Tự ý đổi tiền để mua bất động sản Úc vào năm 2018; các quy tắc mới cung cấp một giai đoạn chuyển tiếp để đăng ký và "làm sạch" nó. Bất động sản và cổ phần ở nước ngoài trước đây bị che giấu có một cơ hội để đăng ký bổ sung.
6. Trường hợp: Một lập trình viên sang Mỹ khởi nghiệp; thực hiện đăng ký đặc biệt để tài trợ bình thường. Các công ty khởi nghiệp ở nước ngoài sử dụng đăng ký Thông tư 37; tài trợ tuân thủ không sử dụng hạn mức 50.000 đô la.
7. Trường hợp: Sáp nhập với một doanh nghiệp nước ngoài trị giá hàng chục triệu; cần có bằng chứng về nguồn thu nhập. Các vụ mua lại xuyên biên giới siêu lớn liên quan đến việc kiểm tra nghiêm ngặt nguồn tiền.
8. Trường hợp: Khai báo sai rằng đầu tư vào đồ dùng hàng ngày trong khi thực tế đầu tư vào bất động sản; bị phạt nếu bị phát hiện. Khai báo sai thông tin về quốc gia hoặc ngành dẫn đến phạt trực tiếp cho các vi phạm.
9. Trường hợp: Bán một cửa hàng ở Nhật Bản; việc thanh toán tiền thu hồi phải được báo cáo. Khi một công ty nước ngoài được bán hoặc thanh lý, tiền thu hồi phải được khai báo.
10. Các chi tiết tiếp theo sẽ làm rõ số tiền cụ thể được coi là "số tiền nhỏ" được miễn các thủ tục phức tạp.

IV. Đổi tiền & Quỹ (31–40, Quan trọng nhất đối với cá nhân)

1. Trường hợp: Sử dụng hạn mức 50.000 đô la cá nhân theo từng đợt để mua nhà ở Mỹ; ngân hàng sẽ từ chối chuyển tiền và đánh dấu là vi phạm. Hạn mức 50.000 đô la hàng năm chỉ dành cho du lịch, du học và y tế, không phải để mua bất động sản hoặc cổ phiếu.
2. Trường hợp: Muốn mua nhà ở Hàn Quốc mà không khai báo; ngân hàng sẽ không đổi USD để chuyển. Đổi ngoại tệ đầu tư nước ngoài yêu cầu đăng ký đầu tư trước; không đăng ký, không chuyển tiền.
3. Trường hợp: Tìm 10 người thân mỗi người đổi 50.000 đô la để góp tiền mua nhà ở nước ngoài; đây là "mua chia nhỏ". Góp chứng minh thư để đổi tiền chia nhỏ hoặc sử dụng ngân hàng ngầm là vi phạm.
4. Trường hợp: Muốn giao dịch cổ phiếu Mỹ; thay vì đổi tiền tư nhân, hãy tham gia tuân thủ thông qua các quỹ QDII của ngân hàng. Quản lý tài chính nước ngoài chỉ được công nhận thông qua các sản phẩm QDII, Kết nối Chứng khoán và Kết nối Quản lý Tài sản.
5. Trường hợp: Cho thuê một căn nhà ở Anh; thu nhập cho thuê không thể giữ ở địa phương trong nhiều năm mà không chuyển về Trung Quốc. Tiền thuê và lợi nhuận từ việc bán bất động sản ở nước ngoài phải được chuyển về Trung Quốc để thanh toán.
6. Trường hợp: Giữ tất cả lợi nhuận từ một cửa hàng ở nước ngoài trong tài khoản nước ngoài; không chuyển tiền về sẽ kích hoạt cảnh báo. Cố tình giữ thu nhập ở nước ngoài trong thời gian dài bị giám sát bởi hệ thống theo dõi quỹ.
7. Trường hợp: Hàng trăm nghìn vốn sau khi đăng ký khởi nghiệp; điều này không tiêu tốn hạn mức đổi tiền du lịch cá nhân. Hạn mức khởi nghiệp Thông tư 37 là độc lập và không sử dụng giới hạn 50.000 đô la hàng năm.
8. Trường hợp: Mang theo hàng trăm nghìn tiền mặt ra khỏi đất nước để mua nhà; số vượt quá sẽ bị tịch thu. Mang số lượng lớn tiền mặt qua biên giới để đầu tư vượt quá giới hạn sẽ bị hải quan tịch thu.
9. Trường hợp: Tiền gửi lớn trong tài khoản nước ngoài; thông tin CRS được gửi lại cho cơ quan thuế và quản lý trong nước. Dữ liệu ngân hàng nước ngoài được gửi lại Trung Quốc; việc che giấu tài khoản nước ngoài dễ bị phát hiện.
10. Trường hợp: Tự ý bảo lãnh một khoản vay cho một công ty nước ngoài để chuyển tiền; không đăng ký là vi phạm. Tự ý bảo lãnh các khoản vay cho các công ty nước ngoài để di chuyển tài sản yêu cầu đăng ký.

V. Thuế, Hình phạt và Lợi ích (41–50)

1. Trường hợp: 200.000 cổ tức từ cổ phiếu Singapore; phải được khai báo và đánh thuế tại Trung Quốc vào năm sau. Tiền thuê, cổ tức và lợi nhuận từ việc bán bất động sản ở nước ngoài phải chịu thuế thu nhập cá nhân trong nước.
2. Trường hợp: Sở hữu nhiều ngôi nhà sang trọng ở nước ngoài; được yêu cầu giải thích số tiền ban đầu đã rời khỏi đất nước như thế nào. Tài sản lớn ở nước ngoài trên một triệu phải chịu kiểm tra ngẫu nhiên về nguồn tiền.
3. Trường hợp: Đầu tư 1 triệu bất hợp pháp vào bất động sản nước ngoài; mức phạt tối thiểu bắt đầu từ 1.000. Đầu tư mà không khai báo: Phạt từ 0,1% đến 1% số tiền đầu tư và lợi nhuận bị tịch thu.
4. Trường hợp: Từ chối báo cáo bất động sản nước ngoài bất hợp pháp; được yêu cầu bán và trả lại tiền trong thời hạn. Từ chối khắc phục dẫn đến việc bán tài sản nước ngoài bắt buộc và buộc phải trả lại tiền cho Trung Quốc.
5. Trường hợp: Nhiều lần sử dụng ngân hàng ngầm; báo cáo tín dụng bị đánh dấu, ngăn chặn việc đổi tiền bình thường. Các vi phạm nghiêm trọng được ghi lại trong báo cáo tín dụng, hạn chế việc đổi tiền và giao dịch ngân hàng trong tương lai.
6. Trường hợp: Một nhà máy tuân thủ bị nước sở tại tịch thu vô cớ; đại sứ quán hỗ trợ đàm phán. Đối với các khoản đầu tư tuân thủ bị tịch thu bất công, bạn có thể tìm kiếm sự giúp đỡ từ đại sứ quán để bảo vệ quyền lợi của mình.
7. Trường hợp: Muốn đầu tư vào một quốc gia nào đó; trước tiên hãy kiểm tra các cảnh báo chính thức về rủi ro cao. Nhà nước cung cấp các đánh giá rủi ro miễn phí; các bẫy chiến tranh và tỷ giá hối đoái có thể được kiểm tra trước.
8. Trường hợp: Đầu tư vào một nhà máy năng lượng mặt trời ở Đông Nam Á; khai báo nhận được xem xét ưu tiên. Đầu tư vào các dự án Vành đai và Con đường cho phép xử lý nhanh hơn thông qua một kênh xanh.
9. Trường hợp: Một cửa hàng ở nước ngoài phá sản; chính phủ không bồi thường thiệt hại. Bạn tự chịu tổn thất từ đầu tư nước ngoài; nhà nước không cung cấp một mạng lưới an toàn.
10. Trường hợp: Tài sản có được thông qua các kênh xám nhiều năm trước; hãy nhanh chóng hoàn thành đăng ký bổ sung để tránh bị phạt. Khai báo bổ sung trong giai đoạn chuyển tiếp là cách an toàn nhất để xử lý các tài sản nước ngoài không tuân thủ cũ.