50 Punkte und Fallbeispiele in einfacher Sprache: Chinas neue Vorschriften für Auslandsinvestitionen von Privatpersonen

I. Anwendungsbereich (1–10)

1. Fall: Lao Wang, ein Büroangestellter im Inland, hat heimlich einen Laden in Thailand gekauft; nach den neuen Regeln gilt dies als Auslandsinvestition und muss gemeldet werden. Sämtliche Auslandsinvestitionen von Chinesen unterliegen nun der Regulierung; die Aufsicht wurde von Unternehmen auf Einzelpersonen ausgeweitet.
2. Fall: Xiao Zhang hat in Hongkong eine Immobilie bar gekauft; er kann nicht einfach nach Belieben Geld umtauschen und überweisen, sondern muss eine Investitionsmeldung durchführen. Der Kauf von Immobilien oder die Gründung eines Unternehmens in Hongkong, Macau oder Taiwan unterliegt denselben Regeln wie im Ausland.
3. Fall: Ausleihen eines Personalausweises, um Anteile an einem Unternehmen in Singapur für einen Freund zu halten; wenn Sie der Geldgeber sind, müssen Sie eine Compliance-Registrierung durchführen. Die Finanzierung, das Treuhandhalten oder die Garantie von Anteilen an ausländischen Unternehmen gelten alle als Investition.
4. Fall: Besitz einer kanadischen Green Card, aber noch eine inländische Haushaltsregistrierung (Hukou); die Überweisung von Geld von einer inländischen Bankkarte für den Bau einer Fabrik im Ausland erfordert eine Meldung. Wenn Sie ausgewandert sind, aber Ihr Hukou noch in China ist, unterliegen inländische Gelder, die für Investitionen ins Ausland gehen, weiterhin der Regulierung.
5. Fall: Lao Li hat das Geld für den Kauf einer australischen Immobilie auf den Namen eines Verwandten bereitgestellt; Lao Li wird zur Rechenschaft gezogen, wenn dies auffliegt. Die Nutzung von Strohmännern zur Umgehung der Aufsicht ist zwecklos; der tatsächliche Geldgeber trägt die Verantwortung.
6. Fall: Beitritt zu einer Online-Gruppe zur Crowdfunding-Finanzierung einer Mine in Südostasien; persönliche Überweisungen für Kapitaleinlagen gelten als Kapitalinvestition. Kleine ausländische Partnerschaften und Crowdfunding für Anteile gelten ebenfalls als Auslandsinvestition.
7. Fall: Kinder, die in den USA studieren; Eltern, die Geld aus China schicken, um ein chinesisches Restaurant zu eröffnen, können die Gelder nicht einfach überweisen. Wenn Kinder im Ausland studieren und Eltern Geld schicken, um einen Laden zu eröffnen, muss dies gemeldet werden.
8. Fall: Ein Ausländer, der sich in Shanghai niedergelassen hat; Geld, das mit einem inländischen Geschäft verdient wurde und in eine vietnamesische Fabrik investiert wird, erfordert eine Compliance-Registrierung. Ausländer, die langfristig in China leben, werden bei Investitionen mit im Inland verdientem Geld wie Inländer behandelt.
9. Fall: Horten von Auslandsvermögen durch große Hongkonger Versicherungspolicen; die Aufsichtsbehörden können den tatsächlichen Versicherungsnehmer identifizieren. Der Kauf großer Auslandsversicherungen oder Trusts zur Vermögensverheimlichung wird geprüft, um den tatsächlichen Inhaber zu ermitteln.
10. Fall: Die alte Praxis, beiläufig Geld umzutauschen, um Auslandsimmobilien zu kaufen, ist nicht mehr erlaubt. Persönliche Auslandsinvestitionen haben die graue, unregulierte Ära verlassen; alles unterliegt nun dem Gesetz.

II. Was investiert werden darf/nicht darf (11–20)

1. Fall: Ein Selbstständiger eröffnet eine Obstverarbeitungsfabrik in Laos; nutzen Sie die vereinfachte Meldung, um Geld schnell zu überweisen. Investitionen in Landwirtschaft, Fabriken und die Infrastruktur der Neuen Seidenstraße haben eine einfache Genehmigung und Meldung.
2. Fall: Sie möchten eine gesamte Pension in Spanien bar kaufen; eine direkte persönliche Finanzierung ist nicht möglich. Einzelpersonen können keine großen Auslandskäufe von Hotels, Kinos, Stadien oder großen eigenständigen Immobilien tätigen.
3. Fall: Registrierung einer Briefkastenfirma auf den Cayman-Inseln, nur um Geld zu sparen; Banken werden keine großen Devisenumtausche zulassen. Die Registrierung von Briefkastenfirmen ohne tatsächliches Geschäft erschwert den legalen Geldtransfer ins Ausland.
4. Fall: Private Investition in Minen in Kriegsgebieten; Gelder können das Land nicht legal verlassen. Große Investitionen können nicht in Ländern getätigt werden, die sich im Krieg befinden, keine diplomatischen Beziehungen haben oder unter UN-Sanktionen stehen.
5. Fall: Finanzierung von Anteilen an einem kambodschanischen Online-Casino; dies ist eine ausdrücklich verbotene Investition. Investitionen in ausländische Casinos oder die Erwachsenenindustrie sind streng verboten und werden bei Entdeckung bestraft.
6. Fall: Verlagerung einer geschlossenen, inländischen kleinen Galvanisierungsfabrik nach Myanmar; die Investition ist ein Verstoß. Im Inland stillgelegte, umweltschädliche Werkstätten dürfen nicht ins Ausland verlagert werden.
7. Fall: Besitz eines einzigartigen Patents für mechanische Ausrüstung und dessen Nutzung als Eigenkapital in einem ausländischen Unternehmen ist nicht erlaubt. Inländisch geschützte Patente und Militärtechnologie können nicht als technisches Eigenkapital in ausländischen Firmen verwendet werden.
8. Fall: Eine Einzelperson erwirbt Anteile an einer Eisenerzmine in Afrika; dies erfordert die Genehmigung mehrerer Behörden. Große Übernahmen von ausländischem Öl oder Mineralien müssen nationale Sicherheitsüberprüfungen durchlaufen.
9. Fall: Kauf eines großen europäischen Anwesens auf einmal; ein konformer Devisenumtausch ist unmöglich. Die groß angelegte persönliche Allokation in hochwertige ausländische Resorts oder Luxusanwesen ist eingeschränkt.
10. Fall: Aufbau eines Standes in Vietnam, um tägliche Bedarfsartikel zu verkaufen; die Meldung kleiner Überweisungen ist einfach. Kleine grenzüberschreitende Stände und kleine Außenhandelsunternehmen werden gefördert und haben einfache Verfahren.

III. Melde- und Genehmigungsregeln (21–30)

1. Fall: Investition von Zehntausenden in eine kleine malaysische Verarbeitungsfabrik; Online-Meldung reicht aus. Gewöhnliche, legitime kleine Investitionen können nach Online-Meldung legal finanziert werden.
2. Fall: Investition von Millionen in ein ausländisches Immobilienprojekt; wenn die Genehmigung fehlschlägt, erlaubt die Bank die Überweisung nicht. Sensible Branchen und große Investitionen erfordern eine Genehmigung; ohne diese keine Überweisung.
3. Fall: Erwerb von Anteilen an einem kleinen ausländischen Chip-Unternehmen; die Investition ist ungültig, wenn die Prüfung fehlschlägt. Der Erwerb von Beteiligungen an ausländischen Hightech-Unternehmen erfordert eine obligatorische Sicherheitsüberprüfung.
4. Fall: Ein zuvor gemeldeter Laden in Singapur; eine zusätzliche Investition erfordert eine ergänzende Meldung. Kapitalerhöhungen oder Anteilsübertragungen in ausländischen Unternehmen erfordern eine Aktualisierung der Meldeinformationen.
5. Fall: Privater Devisenumtausch zum Kauf einer australischen Immobilie im Jahr 2018; die neuen Regeln bieten eine Übergangsfrist zur Registrierung und "Reinigung". Zuvor versteckte Auslandsimmobilien und -beteiligungen haben ein Fenster für die Nachmeldung.
6. Fall: Ein Programmierer geht in die USA, um ein Unternehmen zu gründen; führen Sie eine spezielle Registrierung für die normale Finanzierung durch. Ausländische Startups verwenden die Circular-37-Registrierung; konforme Finanzierung nutzt nicht das 50.000-Dollar-Kontingent.
7. Fall: Fusion mit einem ausländischen Unternehmen im Wert von mehreren zehn Millionen; ein Nachweis der Einkommensquelle ist erforderlich. Ultragroße grenzüberschreitende Übernahmen beinhalten strenge Prüfungen der Geldquellen.
8. Fall: Fälschlicherweise vorgeben, in tägliche Bedarfsartikel zu investieren, während tatsächlich in Immobilien investiert wird; bei Entdeckung fallen Geldstrafen an. Die Fälschung von Meldeinformationen bezüglich Land oder Branche führt zu direkten Geldstrafen bei Verstößen.
9. Fall: Verkauf eines Ladens in Japan; die Rückführung der Erlöse muss gemeldet werden. Wenn ein ausländisches Unternehmen verkauft oder liquidiert wird, müssen die zurückgeführten Gelder gemeldet werden.
10. Folgedetails werden den spezifischen Betrag klären, der als "kleiner Betrag" gilt und von komplexen Verfahren befreit ist.

IV. Devisenumtausch und Gelder (31–40, am wichtigsten für Einzelpersonen)

1. Fall: Nutzung des persönlichen 50.000-Dollar-Kontingents in Raten zum Kauf eines Hauses in den USA; die Bank wird die Überweisung ablehnen und als Verstoß markieren. Das jährliche 50.000-Dollar-Kontingent ist nur für Tourismus, Studium und medizinische Versorgung bestimmt, nicht für den Kauf von Immobilien oder Aktien.
2. Fall: Sie möchten ein Haus in Korea kaufen, ohne es zu melden; die Bank wird keine USD für die Überweisung umtauschen. Der Devisenumtausch für Auslandsinvestitionen erfordert eine vorherige Investitionsregistrierung; keine Registrierung, keine Überweisung.
3. Fall: 10 Verwandte finden, die jeweils 50.000 Dollar umtauschen, um Geld für ein Haus im Ausland zu sammeln; dies ist ein "Split-Kauf". Das Sammeln von Ausweisen für Split-Umtausch oder die Nutzung von Untergrundbanken ist ein Verstoß.
4. Fall: Sie möchten mit US-Aktien handeln; anstatt privat zu tauschen, nehmen Sie konform über Bank-QDII-Fonds teil. Ausländische Finanzverwaltung wird nur über QDII-, Stock Connect- und Wealth-Management-Connect-Produkte anerkannt.
5. Fall: Vermietung eines Hauses in Großbritannien; Mieteinnahmen können nicht jahrelang lokal behalten werden, ohne nach China zurückgeführt zu werden. Ausländische Mieten und Gewinne aus Immobilienverkäufen müssen zur Abrechnung nach China zurücküberwiesen werden.
6. Fall: Alle Gewinne eines ausländischen Ladens auf einem ausländischen Konto behalten; die Nichtrückführung von Geldern löst einen Alarm aus. Das absichtliche langfristige Behalten von Einnahmen im Ausland wird vom Geldverfolgungssystem überwacht.
7. Fall: Hunderttausende von Kapital nach der Startup-Registrierung; dies verbraucht nicht das persönliche Tourismus-Umtauschkontingent. Circular-37-Startup-Kontingente sind unabhängig und verwenden nicht das jährliche 50.000-Dollar-Limit.
8. Fall: Tragen von Hunderttausenden in bar ins Ausland, um ein Haus zu kaufen; Überschuss wird beschlagnahmt. Das Mitführen großer Bargeldmengen über die Grenze für Investitionen, die die Grenzen überschreiten, führt zur Beschlagnahme durch den Zoll.
9. Fall: Große Einlagen auf ausländischen Konten; CRS-Informationen werden an inländische Steuer- und Aufsichtsbehörden gesendet. Ausländische Bankdaten werden nach China gesendet; das Verstecken ausländischer Konten wird leicht erkannt.
10. Fall: Private Garantie für ein Darlehen an ein ausländisches Unternehmen zum Geldtransfer; Nichtregistrierung ist ein Verstoß. Die private Garantie von Darlehen für ausländische Firmen zur Vermögensverschiebung erfordert eine Registrierung.

V. Steuern, Strafen und Vorteile (41–50)

1. Fall: 200.000 Dividenden von singapurischen Aktien; müssen im folgenden Jahr in China deklariert und versteuert werden. Ausländische Mieten, Dividenden und Gewinne aus Immobilienverkäufen unterliegen der inländischen Einkommensteuer für natürliche Personen.
2. Fall: Besitz mehrerer Luxusimmobilien im Ausland; aufgefordert, zu erklären, wie das Geld ursprünglich das Land verlassen hat. Große Auslandsvermögen über einer Million unterliegen Stichprobenkontrollen der Geldquellen.
3. Fall: Illegale Investition von 1 Million in Auslandsimmobilien; Mindeststrafe beginnt bei 1.000. Investition ohne Meldung: Geldstrafen von 0,1 % bis 1 % der Investition, und Gewinne werden eingezogen.
4. Fall: Weigerung, illegale Auslandsimmobilien zu melden; Anordnung zum Verkauf und zur Rückführung der Gelder innerhalb einer Frist. Weigerung zur Nachbesserung führt zu einem Zwangsverkauf von Auslandsvermögen und einer obligatorischen Rückführung der Gelder nach China.
5. Fall: Mehrfache Nutzung von Untergrundbanken; Kreditbericht wird markiert, was normalen Devisenumtausch verhindert. Schwere Verstöße werden in Kreditberichten vermerkt, was zukünftigen Devisenumtausch und Bankgeschäfte einschränkt.
6. Fall: Eine konforme Fabrik wird ohne Grund vom Gastland beschlagnahmt; die Botschaft hilft bei Verhandlungen. Bei konformen Investitionen, die unfair beschlagnahmt werden, können Sie Hilfe von der Botschaft zur Wahrung Ihrer Rechte suchen.
7. Fall: Sie möchten in ein bestimmtes Land investieren; überprüfen Sie zuerst offizielle Warnungen vor hohem Risiko. Der Staat bietet kostenlose Risikobewertungen; Kriegs- und Wechselkursfallen können im Voraus überprüft werden.
8. Fall: Investition in ein südostasiatisches Solarkraftwerk; die Meldung erhält eine vorrangige Prüfung. Investitionen in Projekte der Neuen Seidenstraße ermöglichen eine schnellere Bearbeitung durch einen grünen Kanal.
9. Fall: Ein ausländischer Laden geht bankrott; die Regierung entschädigt nicht für Verluste. Sie tragen die Verluste von Auslandsinvestitionen selbst; der Staat bietet kein Sicherheitsnetz.
10. Fall: Vor Jahren über graue Kanäle erworbene Vermögenswerte; beeilen Sie sich, die Nachmeldung abzuschließen, um Strafen zu vermeiden. Die Nachmeldung während der Übergangsfrist ist der sicherste Weg, um alte nicht konforme Auslandsvermögen zu behandeln.