Ось переклад тексту українською мовою з дотриманням усіх вказаних правил:
Економія 420 000 єн на податках лише завдяки депозиту в 168 000 єн.
Фактично, дохідність 250%.
Про це розповідає Юїчі Сугавара з YouTube-каналу «Колишній податковий бухгалтер Сугавара-кун». Він професійний податковий бухгалтер.
Цей канал має 1,75 мільйона підписників. З 1 724 опублікованими відео загальна кількість переглядів перевищує 566,28 мільйона (станом на 20 серпня 2026 року). Для YouTube-каналу податкового бухгалтера це зовсім інший рівень.
У своїх відео він постійно рекомендує одні й ті ж системи.
«Усі, хто може приєднатися, повинні приєднатися».
«Є так багато людей, які ще не приєдналися».
«Зрештою, ви повинні вносити максимальну суму, навіть якщо доведеться позичити гроші».
Я не знаю жодного іншого податкового бухгалтера, який би говорив з такою переконаністю.
У цій статті я перерахую 7 стратегій економії податків, які пан Сугавара справді рекомендує, на основі його висловлювань у відео.
Наприкінці я також додав 3 речі, які він відкидає, кажучи: «Це не економія податків».
Це довгий текст, тому рекомендую зберегти його, якщо ви захочете повернутися до нього пізніше.
Спочатку одне оголошення
Завтра, 21 серпня (п'ятниця), о 20:00 я випущу навичку «Автоматичне створення LP» на Brain.
Це навичка для визначення мети, дизайну та вмісту цільової сторінки (Landing Page) через діалог і створення готової односторінкової LP. Звичайна ціна — 1 980 єн, але учасники мого відкритого чату LINE можуть придбати її за 980 єн, використовуючи купон на знижку, який буде поширено під час запуску.
Деталі в кінці статті. Повертаємося до основної теми.
Для тих, хто думає: «Економія податків = Витрати»
Спочатку поговоримо про те, що пан Сугавара не любить найбільше.
Усвідомлення прибутку перед кінцем фінансового року та поспішна покупка чогось. Купівля автомобіля. Оформлення страховки. Замовлення матеріалів оптом.
Щодо цього пан Сугавара каже:
Якщо ви хочете заощадити 1 мільйон єн на податках, вам доведеться витратити близько 3 мільйонів єн. Заощадити 1 мільйон єн — це добре, але 3 мільйони єн залишають вашу кишеню. У такому випадку є думка, що краще просто заплатити 1 мільйон єн податку без жодної економії.
Ви думаєте, що отримали 1 мільйон єн завдяки економії податків, але 3 мільйони єн зникли з ваших рук.
Це називається «бідним через економію податків».
Ви дивитеся лише на зменшення податку та ігноруєте зменшення готівки. Це стан, коли ви дивитеся лише на нижній рядок фінансової звітності, а не на свою банківську книжку.
Як тільки ви це зрозумієте, всі 7 пунктів у цій статті стануть на свої місця.
Стратегії економії податків, які рекомендує пан Сугавара, мають лише одну спільну рису.
Гроші не зникають з ваших рук.
Накопичені гроші повертаються. Їх можна позичити. Вони просто переходять на ваш власний рахунок. Вони просто відкладаються на наступний рік. Все так.
Немає жодної історії про викидання грошей лише для зменшення податків.
Податкова стратегія ①: Вносьте максимум 70 000 єн/місяць до Взаємодопомоги малих підприємств
По-перше, система, про яку він говорить найбільш палко.
Взаємодопомога малих підприємств. Це план пенсійних заощаджень для приватних підприємців та директорів компаній. Внески можна вільно встановлювати від 1 000 до 70 000 єн на місяць з кроком у 500 єн.
Сильною стороною є те, що ці внески повністю вираховуються з доходу. Якщо ви вносите 840 000 єн на рік, ви можете відняти всі 840 000 єн зі свого доходу.
Сам пан Сугавара вносить максимум 70 000 єн на місяць.
Я теж у цьому, і оскільки я щороку вношу 840 000 єн, 840 000 єн вираховується з мого доходу. Оскільки я перебуваю на найвищій податковій ставці, 55% від 840 000 єн — це 462 000 єн. Просто внісши 840 000 єн, мої податки щороку зменшуються на 462 000 єн.
Тут виникає поширене запитання.
Оскільки відрахування пенсійного доходу при отриманні грошей визначається «сумою на рік», чи не було б вигідніше продовжувати довгий час з меншою сумою?
Відповідь пана Сугавари була однозначним «ні».
Він розрахував це для людини з доходом у 20 мільйонів єн.
Якщо ви вносите 40 000 єн/місяць (480 000 єн/рік), річна економія податків становить 240 000 єн. За 30 років це 7,2 мільйона єн. Податок при отриманні дорівнює нулю.
Якщо ви вносите 70 000 єн/місяць (840 000 єн/рік), річна економія податків становить 420 000 єн. За 30 років це 12,6 мільйона єн. Ви заплатите 1 102 500 єн податку при отриманні.
Різниця становить 5,4 мільйона єн. Навіть після сплати 1,1 мільйона в кінці, максимальний внесок виграє на 4,3 мільйона єн.
Навіть якщо податок стягується в кінці, річна економія податків більша. Ось чому я хочу, щоб ви вносили максимально можливу суму.
А потім, дохідність у 250%, згадана на початку.
Ця система має функцію кредитування. Ви можете позичити 70-90% накопиченої суми без застави чи поручителя. Відсоткова ставка для звичайних кредитів становить 1,5% на рік.
Ви накопичуєте 840 000 єн на рік і позичаєте 80% з них, що становить 672 000 єн. Сума, яка фактично залишається на депозиті, становить лише 168 000 єн.
Але ефект економії податків від повних 420 000 єн все ще діє.
Сума, яку ви фактично внесли, становить 168 000 єн. Незважаючи на те, що ви внесли лише 168 000 єн, ефект економії податків становить 420 000 єн. Фактично дохідність 250%.
Крок на сьогодні: Перевірте, чи маєте ви право. Приватні підприємці, які також є найманими працівниками, зазвичай не можуть приєднатися. Однак, працівники з неповною зайнятістю можуть.
Також важливий порядок. Якщо ви спочатку приєднаєтеся як приватний підприємець, ви зможете продовжувати, навіть якщо пізніше станете найманим працівником. Зворотне неможливе.
Податкова стратегія ②: Взаємодопомога з безпеки управління з річним платежем 2,4 мільйона єн
Друга — це також система від Організації малих та середніх підприємств та регіональних інновацій.
Взаємодопомога з безпеки управління. Офіційно відома як Система взаємодопомоги для запобігання банкрутствам малих та середніх підприємств. Це система, за якою ви можете отримати позику, якщо діловий партнер збанкрутує, а внески становлять від 5 000 до 200 000 єн на місяць. Вони також повністю вираховуються як витрати.
Пан Сугавара наголошує, що ви можете платити щорічно.
Можливість платити 200 000 єн щомісяця як річний платіж означає, що ви можете заплатити 2,4 мільйона єн одноразово. Якщо компанія з фінансовим роком, що закінчується в березні, заплатить 2,4 мільйона єн за наступний рік у березні, вся сума може бути вирахована в березні. Це основний метод відстроченої економії податків, який ви можете зробити безпосередньо перед кінцем року. Обов'язково запам'ятайте це.
Не так багато систем дозволяють витратити 2,4 мільйона єн безпосередньо перед кінцем фінансового року.
Більше того, якщо ви робили внески протягом 40 місяців, 100% буде повернуто при скасуванні. Ви не викидаєте гроші.
Через 40 місяців повертається 100%. Оскільки повернуті 100% стають прибутком, процедуру скасування слід виконувати, коли результати діяльності компанії погані. Якщо ви скасовуєте, коли ви в мінусі, навіть якщо це стане прибутком, податок буде нульовим.
Накопичуйте в роки з прибутком, скасовуйте в роки без прибутку. Ця стратегія є повною лише з цими двома кроками.
Ліміт накопичення становить 8 мільйонів єн. Якщо 200 000 єн на місяць забагато, ви можете почати з 5 000 єн.
Це для людей, які хочуть заощадити на податках; якщо у вас не так багато прибутку, не варто змушувати себе.
Одна пастка, на яку слід звернути увагу: з жовтня 2024 року, якщо ви скасовуєте та приєднуєтеся знову, внески, сплачені протягом двох років з дати скасування, більше не можна вираховувати як витрати. Практика «скасувати через 40 місяців і негайно приєднатися знову» була заблокована.
Крок на сьогодні: Перевірте місяць закінчення вашого фінансового року. Існує крайній термін для процедур річного платежу (передоплати), тому вам потрібно поговорити зі своїм податковим бухгалтером за 1-2 місяці до кінця року. Вирішувати в день закінчення року вже запізно.
Податкова стратегія ③: Беріть якомога більшу винагороду керівника, коли можете
Далі розмова стає суперечливою.
Ви часто чуєте, що краще тримати винагороду керівника нижче 9 мільйонів єн, оскільки перевищення цієї суми збільшує податкову ставку і не збільшує чисту зарплату, тому краще залишати прибуток у компанії.
Пан Сугавара відкидає це як міську легенду.
Тримати її нижче 9 мільйонів єн — це міська легенда, або, радше, вас обманюють. Краще брати якомога більше, коли можете.
Він навів три причини.
Перша. Якщо ви залишаєте гроші в компанії та керуєте активами за допомогою цих корпоративних грошей, на прибуток нараховується корпоративний податок близько 33%. Якщо ви робите те ж саме як фізична особа, податкова ставка становить близько 20%. Якщо ви використовуєте NISA, вона нульова.
Навіть якщо корпоративний податок низький, якщо ви залишаєте прибуток у корпорації, не беручи винагороду керівника, і керуєте активами за допомогою цих корпоративних грошей, ви втратите 33% там. Але якщо ви робите це як фізична особа, це 20%.
Друга. Накопичення прибутку в компанії збільшує ціну акцій.
Приклад пана Сугавари був яскравим. Ведення бізнесу протягом 25 років з винагородою керівника в 10 мільйонів єн та чистим прибутком у 12,86 мільйона єн накопичує близько 320 мільйонів єн чистих активів. Це стає оцінкою акцій компанії.
При спробі передати їх наступнику, максимальна ставка податку на дарування становить 55%. Особа, яка отримує акції вартістю 320 мільйонів єн безкоштовно, зіткнеться з податком понад 100 мільйонів єн одноразовою готівковою виплатою.
Якщо ви надто збільшите прибуток, ви не зможете впоратися з наступництвом бізнесу. Накопичення прибутку в компанії — це не що інше, як ризик.
Якщо ви берете високу винагороду керівника і тримаєте прибуток близько 8 мільйонів єн, через 25 років він становитиме близько 150 мільйонів єн. Тоді ви можете виплатити велику вихідну допомогу в останній період, зменшити прибуток до нуля, щоб знизити ціну акцій, а потім передати їх. Виплата вихідної допомоги в розмірі 320 мільйонів єн з винагороди керівника, очевидно, неможлива з податкових причин.
Третя. Банківські оцінки не знижуються.
Прибуток малих та середніх підприємств повністю змінюється залежно від винагороди керівника. Банки також дивляться на те, скільки винагороди керівника виплачується, тому навіть якщо прибуток низький, якщо ви берете багато винагороди керівника, вони вважають, що ви маєте здатність заробляти.
Радше, він каже, що легше отримати кредити, якщо президент має особисті заощадження. Це тому, що фізична особа може виплатити, навіть якщо компанія не може.
Навіть компаніям без прибутку банки охоче позичатимуть компаніям, які виплачують багато винагороди керівника.
Чи економити гроші в компанії, чи економити гроші для себе. Його відповідь була однозначно на користь останнього.
Зауважте, що згадані 9 мільйонів єн — це «дохід», а не загальна зарплата. За оцінкою пана Сугавари, загальна зарплата близько 12-13 мільйонів єн досягає доходу в 9 мільйонів єн.
Крок на сьогодні: Якщо ваша винагорода керівника визначається «якось», спробуйте один раз розрахувати прибуток, який ви плануєте залишити в компанії, перед визначенням суми на наступний термін. Цей прибуток — це те, за що ви або ваша сім'я будете платити податок, щоб зняти його через 250 років.
Податкова стратегія ④: Орендуйте свій дім на ім'я компанії
Пан Сугавара не володіє власним будинком. Він орендує. І це на ім'я компанії.
Компанія несе частину витрат, я несу частину сам, а частка компанії вираховується як витрати.
Коли люди чують про системи службового житла компанії, вони уявляють, що компанія володіє всією будівлею, але це не так. Ви просто укладаєте корпоративний договір на кімнату в звичайному公寓 чи кондомініумі і дозволяєте директору або працівникам там жити.
Ключовим моментом є площа кімнати.
Якщо нормативний термін служби перевищує 30 років (залізобетон тощо), вона повинна бути 99 квадратних метрів або менше; якщо 30 років або менше (дерево тощо), 132 квадратних метри або менше. Якщо це відповідає вимогам, це вважається «житлом малого масштабу», і сума, яку повинен нести директор, значно зменшується.
Ця сума (еквівалент орендної плати) визначається як сума трьох речей: база податку на нерухомість будівлі × 0,2%, 12 єн × загальна площа ÷ 3,3 квадратних метри та база податку на нерухомість землі × 0,22%.
Вам не потрібно це запам'ятовувати, каже пан Сугавара. Якщо ви отримаєте податкові дані з державної установи та передасте їх своєму податковому бухгалтеру, він їх розрахує.
Питання в тому, якою буде відповідь.
Для місця з орендною платою близько 100 000 єн розрахунок часто дає результат близько 20 000 єн. У такому випадку фізичній особі потрібно нести лише 20 000 єн на місяць, тому компанія може нести 80 000 єн.
Жити в кімнаті за 100 000 єн за 20 000 єн на місяць. Решта 80 000 єн — це витрати компанії.
У випадку надання в оренду працівникам ця еквівалентна орендна плата може бути зменшена вдвічі. Якщо орендна плата становить 100 000 єн, фізична особа несе 10 000 єн, а компанія — 90 000 єн.
Тут пан Сугавара поділився власною невдачею. Це сталося, коли він уклав договір на кондомініум у Нагої сім років тому.
Площа кімнати становила 85 квадратних метрів. Він вирішив, що це значно менше 99 квадратних метрів, і негайно уклав договір.
Пізніше, коли він отримав податкові дані з державної установи та розрахував частку місць загального користування, вона становила 17 квадратних метрів. Загалом 102 квадратних метри.
О, я трохи перевищив. Загалом вийшло 102 квадратних метри.
Перевищивши на 3 квадратних метри, відсоток, який можна було вирахувати як витрати, впав з 80% до половини.
Додавання місць загального користування (коридори, сходи, ліфти, вхід, спортзал тощо) пропорційно до частки. Якщо ви проігноруєте це, ця система може легко обернутися проти вас.
Крок на сьогодні: Перевірте ексклюзивну площу кімнати, в якій ви зараз живете. Якщо вона перевищує 90 квадратних метрів, розрахуйте розподіл площі загального користування перед укладенням договору. Якщо порядок буде зворотним, ви не зможете його скасувати.
Податкова стратегія ⑤: Зробіть бонуси керівників витратними, подавши повідомлення
В принципі, бонуси для директорів не вираховуються як витрати.
Однак, якщо ви заздалегідь подасте повідомлення до податкової служби, їх можна вирахувати як витрати. Це називається «Повідомлення про попередньо визначену зарплату».
Пан Сугавара каже, що багато податкових бухгалтерів не рекомендують цього. Причина — «ризик бути відхиленим під час податкової перевірки».
Я ніколи не чув про такий випадок відхилення, і насправді жоден мій клієнт не мав відмови від зборів акціонерів.
По-перше, щодо теорії про те, що різниця між щомісячною компенсацією та бонусами не повинна бути надто великою.
Це нормально мати 1 мільйон єн щомісяця та 10 мільйонів єн бонусу. Ніяких проблем. Якщо бути крайнім, були випадки, коли хтось, хто отримував 100 000 єн щомісяця, отримував 100 мільйонів єн як бонус, і це проходило.
Далі, розмова про реальний ризик. Якщо ви лише подасте повідомлення і не заплатите, ось що станеться в гіршому випадку.
Якщо ви не виплатите бонус, ця сума прибутку залишається в компанії, тому стягується корпоративний податок. Водночас, якщо податкова служба скаже: «Ми вважаємо, що ви отримали бонус у 10 мільйонів єн», податок на прибуток також стягується з бонусу, який ви не отримали.
Отримання податку з обох сторін за гроші, які ви не виплатили. Це подвійний удар.
Спосіб уникнути цього був напрочуд простим.
Проведіть позачергові збори акціонерів до дати виплати та прийміть рішення про відмову від бонусу. Збережіть протокол. І все.
Якщо фізична особа каже, що не хоче цього, і відмовляється, і це належним чином затверджено на зборах акціонерів, то навіть з нульовим бонусом податок на бонус фізичної особи не стягується.
Якщо ви єдиний президент, ви проводите їх самі і приймаєте рішення самі.
Лише крайній термін робить все недійсним, якщо його пропустити. Крайній термін подання — раніше з «одного місяця з дати прийняття рішення зборами акціонерів тощо» та «чотирьох місяців з початку фінансового року».
Причина, чому пан Сугавара невизначено казав «протягом приблизно 3 місяців», полягала в тому, що ця дата прийняття рішення відрізняється для кожної компанії.
Це не кінець березня. Якщо дата, коли були затверджені фінансові результати, — 24 лютого, то це 24 березня. Це відрізняється для кожної компанії. У правому нижньому кутку корпоративної податкової декларації є колонка для вказівки дати затвердження фінансових результатів, тому запам'ятайте, що це один місяць після цього.
Крок на сьогодні: Подивіться у правий нижній кут вашої останньої корпоративної податкової декларації. Дата через один місяць після дати, вказаної там, є крайнім терміном вашої компанії.
Податкова стратегія ⑥: Витрачайте все, що коштує менше 400 000 єн, у тому ж році
Це історія, яка щойно змінилася у квітні 2026 року.
По-перше, передумова. Речі вартістю менше 100 000 єн можна повністю витратити в рік покупки. Речі вартістю понад 100 000 єн, в принципі, підлягають амортизації, тобто вони витрачаються протягом кількох років.
Крім того, існує спеціальне положення для малих та середніх підприємств. Якщо річ коштує менше 300 000 єн, її можна повністю витратити в тому ж році без амортизації. Це спеціальне положення для малоцінних активів, що амортизуються.
Цей ліміт було підвищено до менше 400 000 єн у податковій реформі 2026 року. Це стосується активів, придбаних 1 квітня 2026 року або пізніше.
Речі вартістю до 400 000 єн можна витратити одноразово. Під час покупок переконайтеся, що не досягли 400 000 єн. Рівно 400 000 єн не підходить.
Річний ліміт становить до 3 мільйонів єн. Це залишається незмінним. Пан Сугавара попереджає, що оскільки ліміт на один предмет зріс до 400 000 єн, квота в 3 мільйони єн швидко заповниться.
Ось де в нагоді стає система «одноразових активів, що амортизуються».
Для речей вартістю від 100 000 до 200 000 єн ви також можете вибрати рівномірне витрачання протягом 3 років. Назва говорить «одноразові», але ви не можете витратити все одразу.
Це називається одноразовим активом, що амортизується, але насправді ви не можете амортизувати його одноразово. Він зовсім не одноразовий. Його можна було б назвати активом, що амортизується протягом 3 років.
Було дві причини вибрати саме це.
По-перше. Коли ви ось-ось перевищите річну квоту в 3 мільйони єн для малоцінних активів, що амортизуються, перенесення деяких з них до одноразових активів, що амортизуються, означає, що вони не будуть враховуватися в ліміті 3 мільйони єн.
По-друге, це має тонкий ефект. Податок на майно, що амортизується.
Якщо загальна вартість активів компанії перевищує певну суму, стягується податок на майно, що амортизується, у розмірі 1,4%. Точка звільнення від податку наразі становить 1,5 мільйона єн (підвищено до 1,8 мільйона єн у реформі 2026 року, застосовується з 2027 року).
І одноразові активи, що амортизуються, не підлягають цьому податку на майно, що амортизується.
Приклад пана Сугавари був легким для розуміння. Купівля 10 ПК по 150 000 єн кожен на загальну суму 1,5 мільйона єн. Якщо ви обробите всі як малоцінні активи, що амортизуються, ви досягнете точки звільнення від податку.
Тому ви робите лише 9 з них малоцінними активами, що амортизуються, а один — одноразовим активом, що амортизується. Тоді об'єкт оподаткування становитиме 1,35 мільйона єн, а податок на майно, що амортизується, буде нульовим.
Також є спосіб використовувати це, навмисно обираючи одноразові активи, що амортизуються, у році з дефіцитом, щоб відстрочити витрати.
Крок на сьогодні: Подивіться на список обладнання, яке ви плануєте придбати до кінця року. Чи коштує кожен предмет менше 400 000 єн? Чи не перевищує загальна сума 3 мільйони єн? Чи не перевищують загальні активи точку звільнення від податку? Майже жоден власник бізнесу не дивиться на всі три одночасно.
Податкова стратегія ⑦: Згладжуйте хвилі прибутку на наступний рік
Нарешті, найнепомітніша та найефективніша з семи.
Корпоративний податок зростає поступово, хоча й не так сильно, як податок на прибуток. Грубе резюме пана Сугавари виглядає так:
До 4 мільйонів єн прибутку — близько 21%. Від 4 до 8 мільйонів єн — близько 23%. Частина, що перевищує 8 мільйонів єн, — близько 33%.
Коли він перевищує 8 мільйонів єн, податкова ставка зростає на 10%. Я вважаю, що це марнотратство.
Корпоративний податок для компанії з прибутком у 10 мільйонів єн — це не 10 мільйонів єн × 33%. Це 4 мільйони єн × 21% = 840 000 єн, 4 мільйони єн × 23% = 920 000 єн та 2 мільйони єн × 33% = 660 000 єн. Загалом 2,42 мільйона єн.
Тут вступає в гру поширена риса малих та середніх підприємств: прибуток має хвилі.
Одного року він становить 20 мільйонів єн, наступного — дефіцит. Потім беззбитковість. Більшість компаній такі.
Якщо залишити хвилі як є, ви платите 33% у пікові роки, а в роки дефіциту податок просто нульовий; переплачена частина не повертається.
Тому ви переносите частину, що перевищує 8 мільйонів єн, на наступний рік і далі. Пункт призначення — згадана раніше Взаємодопомога з безпеки управління.
Коли з'являється прибуток у 8 мільйонів єн або більше, ви повинні вносити максимальну суму, щоб заощадити на податках. При скасуванні, якщо ви скасовуєте, коли прибуток не надходить або ви в мінусі, корпоративна податкова ставка низька, тому це найкраще.
Відстрочена економія податків не «стирає податок». Вона просто зміщує час платежу, зрізаючи частини з високою податковою ставкою та переносячи їх на низькі.
Це не те, про що ви можете подумати і зробити безпосередньо перед кінцем року.
p>Більшість людей не складають бізнес-план і доходять до кінця року, думаючи: «Ого, вийшло багато прибутку, це погано», тому вони можуть зробити лише погану економію податків.</p>
Крок на сьогодні: На початку терміну хоча б один раз спрогнозуйте кінцевий прибуток цього терміну. Чи ймовірно, що він перевищить 8 мільйонів єн. Просте знання цього змінює кроки, які ви можете зробити.
3 речі, яких не можна робити
Він також чітко визначає протилежний бік семи стратегій.
Перше. Купівля автомобіля безпосередньо перед кінцем року.
Нові автомобілі амортизуються протягом 6 років. Більше того, вираховується не повна річна сума; вона пропорційно розподіляється за кількістю місяців від місяця покупки до місяця закінчення фінансового року. Якщо ви купуєте в останній місяць року, це лише за один місяць.
Навіть якщо ви купите Ferrari за 50 мільйонів єн, сума, яку ви можете вирахувати як витрати цього терміну, становить 1,38 мільйона єн.
Для Alphard за 5 мільйонів єн це близько 140 000 єн. Автомобіль безпосередньо перед кінцем року не призводить до економії податків.
Друге. Купівля запасів оптом безпосередньо перед кінцем року.
Придбані товари стають витратами лише тоді, коли вони продані. Непродана частина повертається до активів як запаси та вилучається з витрат.
Якщо ви купуєте на 10 мільйонів єн, а продаєте лише на 2 мільйони єн, 8 мільйонів єн — це запаси. Лише те, що ви продали, може бути записано як витрати.
Третє. Це найважче. Історії від людей, які підходять до вас, кажучи: «Ви можете вирахувати це як витрати».
У березні 2026 року загалом 74 компанії по всій країні були вказані за приховування близько 3 мільярдів єн доходу.
Метод був простим. За рекомендацією консультанта, зустрінутого на міжгалузевому нетворкінговому заході, вони переказували гроші компанії в Гонконгу під виглядом «плати за дослідження». Потім 70% відправленої суми поверталося готівкою або передплаченими картками. Комісія становила 30%.
Якщо ви відправляєте 100 мільйонів єн, 100 мільйонів єн стають витратами, а 70 мільйонів єн повертаються до ваших рук.
Це не повертається компанії. Ви кладете 70 мільйонів у власну кишеню.
Дивлячись лише на цифри, це здається вигодою. Ось чому 74 компанії це зробили.
Поштовхом стала податкова перевірка постачальника шкільних обідів у районі Едогава, де було виявлено переказ у 100 мільйонів єн до Гонконгу. Звідти почали рухатися запити на надання інформації на основі податкових угод, і це поширилося миттєво. Консультант, який їх спрямував, вже покинув Японію.
Пан Сугавара проводить чітку межу щодо таких історій.
Купівля автомобіля, страхування життя або придбання багатьох додаткових речей, як згадувалося раніше, — це економія на податках, тому це нормально, але я просто кажу, що користі від цього небагато. Складання фіктивних квитанцій — це вже ухилення від сплати податків.
Між економією на податках та ухиленням від їх сплати немає сірої зони. Є лише різниця в тому, чи виглядає це як вигода.
Узагальнення 7 пунктів в один принцип
Перегрупувавши їх, це виглядає так:
- Вносити максимум 70 000 єн/місяць до системи взаємодопомоги малих підприємств
- Страхування безпеки управління з річним внеском 2,4 мільйона єн
- Брати якомога більшу винагороду керівника, коли це можливо
- Орендувати власне житло на ім'я компанії
- Зробити бонуси керівників такими, що підлягають вирахуванню, подавши повідомлення
- Витрачати все, що коштує менше 400 000 єн, у тому ж році
- Згладжувати хвилі прибутку, переносячи їх на наступний рік
Спільне у цих семи пунктів — лише одне.
Гроші не зникли з ваших рук.
① та ② накопичуються і повертаються. ③ — це просто переміщення від компанії до вас. ④ — це просто зміна того, кому ви платите. ⑤, ⑥ та ⑦ — це все лише зміна термінів.
З іншого боку, три речі, яких не можна робити, — це все навпаки. Автомобілі, запаси та перекази до Гонконгу зменшують податок, але гроші справді йдуть.
Якість економії на податках визначається не податковою ставкою. Вона визначається тим, чи повертаються гроші.
Якщо зробити лише одну річ сьогодні:
Перевірте, чи можете ви приєднатися до системи взаємодопомоги малих підприємств. Ви можете почати з внеску в 1000 єн. Це система, яку пан Суґавара повторює, що більшість тих, хто має право, до неї не приєдналися.
Трохи про себе
Буду чесним. Із цих семи я зараз можу використовувати менше половини.
Я — приватний підприємець. Оскільки я не є корпорацією, я навіть не на ігровому полі для ③ винагороди керівника, ④ службового житла керівника або ⑤ бонусів керівника. Чим більше я досліджував, тим більше розумів, що є місця, куди не дістатися, якщо не зареєструвати компанію.
Тим не менш, мене постійно турбувало одне питання, поки я писав цю статтю.
Якби я зробив усі сім пунктів, наскільки насправді змінилася б сума, що залишається в моїх руках?
Система взаємодопомоги малих підприємств — це 420 000 єн на рік для осіб з високим доходом. Також є страхування безпеки управління. Якщо накопичувати, це велика сума. Але це історія на фіксованій дошці податкових ставок.
Те, що насправді змінило суму, що залишається в моїх руках, була не податкова ставка.
До минулого року я платив понад 50 000 єн на місяць за аутсорсинг. Створення документів, транскрипція, дослідження, написання статей. Тепер це майже нуль.
Бухгалтерія була такою самою. Раніше я щомісяця вручну сортував квитанції, але, створивши 27 правил автоматичної реєстрації в freee, сортування оплат карткою тепер проходить майже автоматично.
Податок не зменшився ні на одну єну. Але сума, що залишається, змінилася.
Я думаю, що це насправді те саме, що й історія про «бідних на економії податків», яку розповідає пан Суґавара.
Дивитися лише на податкову ставку, не звертаючи уваги на суму, яка витрачається. Це і є бути бідним на економії податків.
А те, що власник бізнесу насправді має оцінювати, знаходиться далі за податкову ставку. Чи варто платити за цю роботу зовнішньому підряднику? Чи варто робити це самому? Чи можна вже передати це машині?
Гроші почнуть залишатися у тих, хто зможе точно це оцінити.
Наостанок
Як вам?
Нарешті, лише одне.
Я написав у ⑦ цієї статті, що це не те, про що можна подумати і зробити безпосередньо перед кінцем року.
Результати змінюються залежно від того, чи ви приймаєте рішення заздалегідь. Економія на податках така сама, і аутсорсинг теж.
У моїй роботі це була посадкова сторінка (LP).
Кому що обіцяти — це ви повинні вирішити самі. Але в якому порядку розташувати ці обіцянки, де розмістити кнопки, яку кольорову схему використати — усе це зводиться до шаблонів. Це просто велика кількість рішень, а не робота таланту.
Іншими словами, це не те, за що варто платити сотні тисяч єн щоразу, щоб це зробили зовнішні фахівці. Це на боці того, що можна передати.
Тому я вирішив передати це повністю.
Завтра, 21 серпня (п'ятниця) о 20:00, я випущу «Навичку автоматичної генерації LP» на Brain.
Це навичка, яка дозволяє визначити мету, дизайн і вміст LP через діалог і створити повноцінну односторінкову LP. Вона включає 100 каталогів зразків дизайну та 60 зразків макетів, і ви можете вказати номер, наприклад, «з каталогом номер 53».
Швидше побачити справжню річ. Я зробив усі ці сторінки за допомогою цієї навички.
- Майстерня з ремонту механічних годинників https://utage-system.com/p/gLixlIQMpGGh
- Клініка сну https://utage-system.com/p/JLo9AMM6VoI7
- Абонемент на необмежене відвідування сусідньої лазні сенто https://utage-system.com/p/lsg2edZZGoLK
- Підписка на квіти https://utage-system.com/p/12SdtDnCAd4B
- Домашня піч для піци https://utage-system.com/p/n005hUaW39hE
- Навчання для художників-ремісників https://utage-system.com/p/SFxnzp7e5SHb
*Усі теми є вигаданими. Вони не мають жодного відношення до реальних магазинів, людей або цін.
Якщо ви використовуєте шлях створення в рамках передплати, додаткові витрати дорівнюють 0 єн.
Ціна така:
Звичайна ціна 1 980 єн. Протягом трьох днів з моменту запуску до 23:59 23 серпня (неділя) вона буде доступна за 1 480 єн. Через тиждень після запуску, 28 серпня (п'ятниця), ціна буде підвищена.
І для людей у моєму відкритому чаті LINE я роздам купон на знижку 500 єн під час запуску. Протягом перших трьох днів ціна становитиме 980 єн.
Спосіб попередньо зареєструватися простий. Просто приєднайтеся до відкритого чату нижче.
https://line.me/ti/g2/BbAHsADr86n6ZaTUL0vE3ob1s0kVitBFVGm9Fw
Вам не обов'язково реєструватися примусово. Цілком нормально вирішити після перегляду завтрашнього запуску. Ви можете приєднатися з температурою просто «трохи цікаво».
До речі, цей відкритий чат також є місцем, де я безкоштовно розповсюджую 20 переваг. 11 повних стратегічних посібників для Claude / Codex / ChatGPT / Gemini, 100 відібраних божественних підказок, які працюють за принципом «копіюй-встав», 6 практичних інструментів AI, які можна використовувати як є, а також весь процес запуску AI-бізнесу та укладення контрактів із 14 людьми за перший місяць. Загалом 20 пунктів, усе безкоштовно.
Те, що потрібно, — це не технологія. Це просто винахідливість, щоб не дати AI заблукати.
У цій країні існує система, за якої 420 000 єн повертаються за 168 000 єн. Поки ви йдете отримувати це, чому б нам не припинити платити сотні тисяч єн за одну єдину LP сьогодні?
Посилання/Джерела
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун (YouTube) Статистика каналу: 1,75 млн підписників / 1 724 публікації / 566,28 млн загальних переглядів (YouTube Data API v3, отримано 20 серпня 2026 р.)
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун «Перевірте зараз! Чому ви цього не робите, коли є метод економії податків з ефективною дохідністю 250%?» (4 листопада 2025 р.)
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун «Система, за допомогою якої ви можете заощадити багато податків, просто вносячи кошти!? Ви будете шкодувати все життя, якщо не приєднаєтеся!» (2 вересня 2025 р.)
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун «Негайно змініть свого податкового бухгалтера, якщо вони вас цього не навчать! Розкриваємо метод економії податків із божевільною руйнівною силою.» (13 квітня 2026 р.)
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун «Беріть якомога більшу винагороду керівника! Навчаємо методу примноження ваших активів, який знають лише розумні президенти!» (11 серпня 2026 р.)
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун «Яка відповідна вартість винагороди керівника? Детально пояснюємо, чи залишати прибуток у компанії, чи збільшувати дохід президента!» (22 травня 2026 р.)
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун «Де причина цього не робити? Пояснюємо, як визначити бонуси керівників, які легко розрахувати та заощадити багато податків.» (26 вересня 2025 р.)
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун «Правило одноразового списання витрат змінюється! Пояснюємо, як добре використовувати це для економії податків!» (31 січня 2026 р.)
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун «Невже це справді так вигідно, просто переносячи прибуток на наступний рік!? Фінансовий професіонал простою мовою пояснює переваги відстроченої економії податків!» (18 листопада 2025 р.)
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун «[Ухилення від сплати податків] Будь ласка, негайно припиніть цю економію податків! Пояснюємо надто небезпечну схему ухилення від сплати податків, на яку потрапили 74 компанії» (19 березня 2026 р.)
- Колишній податковий бухгалтер Суґавара-кун «Купівля Ferrari за 50 мільйонів єн обходиться лише в 1,38 мільйона єн. Чому купівля автомобіля безпосередньо перед кінцем року марна» та інші короткі відео
- Організація з питань малих та середніх підприємств та регіональних інновацій «Внески до системи взаємодопомоги малих підприємств» «Система позик»
- Організація з питань малих та середніх підприємств та регіональних інновацій «Страхування безпеки управління (Система взаємодопомоги для запобігання банкрутствам малих та середніх підприємств)» / Правила анулювання та повторного приєднання після 1 жовтня 2024 р.
- Податкова відповідь Національного податкового агентства №1135 «Відрахування на внески до системи взаємодопомоги малих підприємств тощо»
- Податкова відповідь Національного податкового агентства №2597 «При наданні службового житла або гуртожитків працівникам» / №2600 «При наданні службового житла тощо директорам»
- Національне податкове агентство «C1-23 Повідомлення щодо повідомлення про попередньо визначену зарплату»
- Агентство малих та середніх підприємств «Спеціальне положення для малоцінних активів, що амортизуються» / Податкова реформа 2026 р. (Підвищено до вартості придбання менше 400 000 єн, придбано 1 квітня 2026 р. або пізніше, річна загальна сума 3 мільйони єн, 400 або менше працівників)
- Основи податкової реформи 2026 р. (Пункт звільнення від податку на основні засоби для майна, що амортизується: 1,5 млн єн -> 1,8 млн єн)
- Jiji Press «74 компанії приховують дохід у 3 мільярди єн, перекази до Гонконгу, відкати — 5 національних податкових бюро по всій країні» (5 березня 2026 р.)
- NHK «Перекази до Гонконгу та відкати, 74 компанії вказані за приховування доходу, податкові органи» (березень 2026 р.)
- Офіційний сайт колишнього податкового бухгалтера Суґавари-куна «Профіль» (Юічі Суґавара / CEO SMG Group / Представник податкової бухгалтерії SMG)
*Заяви Юічі Суґавари, що з'являються в цій статті, засновані на автоматичних субтитрах загальнодоступних відео на YouTube. Для зручності читання вагання та повтори були впорядковані. Не існує жодних стосунків з ним або його компанією. Зміст систем, податкові ставки та терміни застосування реформ були перевірені за допомогою вищезазначених офіційних матеріалів, але право на застосування змінюється залежно від індивідуальних обставин. Будь ласка, обов'язково проконсультуйтеся зі своїм податковим бухгалтером перед виконанням.
