Risparmiare 420.000 yen di tasse con un deposito di soli 168.000 yen.
Di fatto, un rendimento del 250%.
Lo afferma Yuichi Sugawara, del canale YouTube 'Ex-Tax Accountant Sugawara-kun'. È un commercialista professionista.
Questo canale ha 1,75 milioni di iscritti. Con 1.724 video pubblicati, il numero totale di visualizzazioni supera i 566,28 milioni (al 20 agosto 2026). Per il canale YouTube di un commercialista, le dimensioni sono su un altro livello.
Nei suoi video, raccomanda ripetutamente gli stessi sistemi.
"Tutti quelli che possono aderire, dovrebbero aderire."
"Ci sono così tante persone che non hanno ancora aderito."
"In definitiva, dovreste versare l'importo massimo anche se dovete prendere in prestito del denaro."
Non conosco nessun altro commercialista che parli con tale convinzione.
In questo articolo, elencherò 7 strategie di risparmio fiscale che il Sig. Sugawara raccomanda veramente, basate sulle sue dichiarazioni nei video.
Alla fine, ho anche incluso 3 cose che lui liquida dicendo: "Non è risparmio fiscale."
È una lettura lunga, quindi consiglio di salvarla se volete consultarla in seguito.
Prima di tutto, un annuncio
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I dettagli sono alla fine dell'articolo. Torniamo all'argomento principale.
A coloro che pensano "Risparmio fiscale = Spendere spese"
Per prima cosa, parliamo di ciò che il Sig. Sugawara detesta di più.
Realizzare di avere un profitto prima della chiusura dell'esercizio e precipitarsi a comprare qualcosa. Comprare un'auto. Fare un'assicurazione. Ordinare forniture in blocco.
A questo proposito, il Sig. Sugawara dice:
Se vuoi risparmiare 1 milione di yen di tasse, devi spendere circa 3 milioni di yen in spese. Risparmiare 1 milione di yen va bene, ma 3 milioni di yen escono dalle tue tasche. In tal caso, c'è l'opinione che sia meglio pagare semplicemente 1 milione di yen di tasse senza alcun risparmio fiscale.
Pensi di aver guadagnato 1 milione di yen risparmiando tasse, ma 3 milioni di yen sono svaniti dalle tue mani.
Questo si chiama essere "poveri di risparmio fiscale."
Si guarda solo alla riduzione delle tasse e si ignora la riduzione del contante. È uno stato in cui si guarda solo alla riga finale del bilancio e non al proprio libretto bancario.
Una volta capito questo, tutti e 7 i punti di questo articolo si collegano.
Le strategie di risparmio fiscale raccomandate dal Sig. Sugawara hanno solo una cosa in comune.
Il denaro non scompare dalle tue mani.
Il denaro accumulato ritorna. Può essere preso in prestito. Si sposta semplicemente sul tuo conto. Viene semplicemente rinviato all'anno successivo. È tutto così.
Non c'è una sola storia su come buttare via i soldi solo per ridurre le tasse.
Strategia Fiscale ①: Versare il massimo di 70.000 yen/mese alla Mutua Assistenza per Piccole Imprese
Per prima cosa, il sistema di cui parla con più passione.
Mutua Assistenza per Piccole Imprese. Questo è un piano di risparmio pensionistico per lavoratori autonomi e amministratori di società. I contributi possono essere impostati liberamente da 1.000 a 70.000 yen al mese con incrementi di 500 yen.
Il punto di forza è che questi contributi sono interamente deducibili dal reddito. Se versi 840.000 yen all'anno, puoi sottrarre l'intero importo di 840.000 yen dal tuo reddito.
Il Sig. Sugawara stesso versa il massimo di 70.000 yen al mese.
Ci sono anch'io, e dato che verso 840.000 yen ogni anno, 840.000 yen vengono dedotti dal mio reddito. Poiché sono nello scaglione fiscale più alto, il 55% di 840.000 yen è 462.000 yen. Solo depositando 840.000 yen, le mie tasse scendono di 462.000 yen ogni anno.
Qui sorge una domanda comune.
Poiché la detrazione per reddito da pensione al momento della riscossione è determinata da "importo annuo", non sarebbe più redditizio continuare per molto tempo con un importo minore?
La risposta del Sig. Sugawara è stato un chiaro no.
Lo ha calcolato per qualcuno con un reddito di 20 milioni di yen.
Se versi 40.000 yen/mese (480.000 yen/anno), il risparmio fiscale annuale è di 240.000 yen. In 30 anni, sono 7,2 milioni di yen. La tassa al momento della riscossione è zero.
Se versi 70.000 yen/mese (840.000 yen/anno), il risparmio fiscale annuale è di 420.000 yen. In 30 anni, sono 12,6 milioni di yen. Pagherai 1.102.500 yen di tasse al momento della riscossione.
La differenza è di 5,4 milioni di yen. Anche dopo aver pagato 1,1 milioni di yen alla fine, il contributo massimo vince per 4,3 milioni di yen.
Anche se le tasse vengono prelevate alla fine, il risparmio fiscale annuale è maggiore. Ecco perché voglio che versiate il massimo possibile.
E poi, il rendimento del 250% menzionato all'inizio.
Questo sistema ha una funzione di prestito. Puoi prendere in prestito il 70-90% dell'importo accumulato senza garanzie o un garante. Il tasso di interesse per i prestiti generali è dell'1,5% annuo.
Accumuli 840.000 yen all'anno e prendi in prestito l'80%, che è 672.000 yen. L'importo effettivamente lasciato depositato è di soli 168.000 yen.
Ma l'effetto di risparmio fiscale dell'intero importo di 420.000 yen è ancora attivo.
L'importo che hai effettivamente depositato è di 168.000 yen. Nonostante abbia depositato solo 168.000 yen, c'è un effetto di risparmio fiscale di 420.000 yen. Di fatto, un rendimento del 250%.
Passo per oggi: Verifica se sei idoneo. I lavoratori autonomi che sono anche dipendenti generalmente non possono aderire. Tuttavia, i lavoratori part-time possono.
Inoltre, l'ordine è importante. Se aderisci prima come lavoratore autonomo, puoi continuare anche se in seguito diventi un dipendente. Il contrario non è possibile.
Strategia Fiscale ②: Mutua Assistenza per la Sicurezza Gestionale con pagamento annuale di 2,4 milioni di yen
Il secondo è anche un sistema dell'Organizzazione per le Piccole e Medie Imprese e l'Innovazione Regionale.
Mutua Assistenza per la Sicurezza Gestionale. Ufficialmente conosciuto come Sistema di Mutua Assistenza per la Prevenzione dei Fallimenti delle Piccole e Medie Imprese. È un sistema in cui puoi ricevere prestiti se un partner commerciale fallisce, e i contributi vanno da 5.000 a 200.000 yen al mese. Anche questo è interamente deducibile come spesa.
Il Sig. Sugawara sottolinea che puoi pagare annualmente.
Potere pagare 200.000 yen mensili come pagamento annuale significa che puoi pagare 2,4 milioni di yen in una volta sola. Se un'azienda con chiusura dell'esercizio a marzo paga 2,4 milioni di yen per l'anno successivo a marzo, l'intero importo può essere dedotto a marzo. Questo è un importante metodo di risparmio fiscale differito che puoi fare appena prima della chiusura dell'esercizio. Assicurati di ricordarlo.
Non ci sono molti sistemi che ti permettono di spesare 2,4 milioni di yen appena prima della chiusura dell'esercizio.
Inoltre, se hai contribuito per 40 mesi, il 100% ti verrà restituito quando annulli. Non lo stai buttando via.
Dopo 40 mesi, il 100% ritorna. Poiché il 100% restituito diventa un profitto, dovresti eseguire la procedura di annullamento quando la performance aziendale è scarsa. Se annulli quando sei in rosso, anche se diventa un profitto, la tassa è zero.
Accumula negli anni con profitto, annulla negli anni senza profitto. Questa strategia è completa solo con questi due passaggi.
Il limite di accumulo è di 8 milioni di yen. Se 200.000 yen al mese sono troppi, puoi iniziare da 5.000 yen.
Questo è per le persone che vogliono risparmiare sulle tasse; se non hai molto profitto, non devi forzarlo.
Una trappola da notare: Dall'ottobre 2024, se annulli e riaderisci, i contributi versati entro due anni dalla data di annullamento non possono più essere spesati. La pratica di "annullare dopo 40 mesi e riaderire immediatamente" è stata bloccata.
Passo per oggi: Controlla il mese di chiusura del tuo esercizio fiscale. C'è una scadenza per le procedure di pagamento annuale (prepagamento), quindi devi parlare con il tuo commercialista 1-2 mesi prima della chiusura dell'esercizio. Decidere il giorno della chiusura dell'esercizio è troppo tardi.
Strategia Fiscale ③: Prendere quanto più compenso per amministratori possibile quando puoi
Da qui, il discorso diventa controcorrente.
Si sente spesso dire che è meglio mantenere il compenso per amministratori sotto i 9 milioni di yen perché superarlo aumenta l'aliquota fiscale e non aumenta la busta paga netta, quindi è meglio lasciare il profitto in azienda.
Il Sig. Sugawara liquida questa come una leggenda metropolitana.
Mantenerlo sotto i 9 milioni di yen è una leggenda metropolitana, o meglio, state venendo ingannati. È meglio prendere quanto più possibile quando puoi.
Ha fornito tre ragioni.
Primo. Se lasci denaro in azienda e gestisci attività con quel denaro aziendale, viene applicata un'imposta sulle società di circa il 33% sui profitti. Se fai lo stesso come individuo, l'aliquota fiscale è di circa il 20%. Se usi NISA, è zero.
Anche se l'imposta sulle società è bassa, se lasci il profitto nella società senza prendere il compenso per amministratori e gestisci attività con quel denaro aziendale, verrai tassato al 33% lì. Ma se lo fai individualmente, è il 20%.
Secondo. Accumulare profitto in azienda aumenta il prezzo delle azioni.
L'esempio del Sig. Sugawara è stato vivido. Gestire un'azienda per 25 anni con 10 milioni di yen di compenso per amministratori e 12,86 milioni di yen di profitto al netto delle imposte accumula circa 320 milioni di yen in patrimonio netto. Questo diventa la valutazione delle azioni della società.
Quando si cerca di passarlo a un successore, l'aliquota massima dell'imposta sulle donazioni è del 55%. La persona che riceve azioni del valore di 320 milioni di yen gratuitamente dovrà affrontare una tassa di oltre 100 milioni di yen in un unico pagamento in contanti.
Se aumenti troppo il profitto, non sarai in grado di gestire il passaggio generazionale. Accumulare profitto in azienda non è altro che un rischio.
Se prendi un compenso per amministratori elevato e mantieni il profitto intorno agli 8 milioni di yen, sarà di circa 150 milioni di yen dopo 25 anni. Quindi puoi pagare un grande bonus di fine rapporto nell'ultimo periodo, ridurre il profitto a zero per abbassare il prezzo delle azioni, e poi passarlo. Pagare un bonus di fine rapporto di 320 milioni di yen dal compenso per amministratori è apparentemente impossibile per motivi fiscali.
Terzo. Le valutazioni bancarie non scendono.
Il profitto delle piccole e medie imprese cambia completamente in base al compenso per amministratori. Le banche guardano anche a quanto compenso per amministratori viene preso, quindi anche se il profitto è basso, se stai prendendo molto compenso per amministratori, lo vedono come avere capacità di guadagno.
Piuttosto, dice che è più facile ottenere prestiti se il presidente ha risparmi personali. Questo perché l'individuo può ripagare anche se l'azienda non può.
Anche per le aziende senza profitto, le banche presteranno abbondantemente alle aziende che prendono molto compenso per amministratori.
Se risparmiare denaro in azienda o risparmiare denaro per te stesso. La sua risposta è stata chiaramente la seconda.
Nota che i 9 milioni di yen menzionati qui sono "reddito", non lo stipendio lordo. Nella stima del Sig. Sugawara, uno stipendio lordo di circa 12-13 milioni di yen raggiunge un reddito di 9 milioni di yen.
Passo per oggi: Se il tuo compenso per amministratori è deciso "in qualche modo", prova a calcolare il profitto che intendi lasciare in azienda una volta prima di decidere l'importo per il prossimo esercizio. Quel profitto è qualcosa che tu o la tua famiglia pagherete le tasse per ritirare tra 250 anni.
Strategia Fiscale ④: Affittare la tua casa a nome dell'azienda
Il Sig. Sugawara non possiede una casa. Affitta. Ed è a nome dell'azienda.
L'azienda ne sostiene una parte, io ne sostengo una parte personalmente, e la parte dell'azienda è dedotta come spesa.
Quando le persone sentono parlare di sistemi di alloggi aziendali, immaginano che l'azienda possieda l'intero edificio, ma non è così. Basta fare un contratto aziendale per una stanza in un normale appartamento o condominio e farci vivere l'amministratore o i dipendenti.
La chiave è la superficie della stanza.
Se la vita utile legale supera i 30 anni (cemento armato, ecc.), deve essere di 99 metri quadrati o meno; se è di 30 anni o meno (legno, ecc.), 132 metri quadrati o meno. Se rientra in questo, viene trattato come una "residenza di piccole dimensioni", e l'importo che l'amministratore deve sostenere diminuisce drasticamente.
Quell'importo (affitto equivalente) è determinato dalla somma di tre cose: la base imponibile dell'imposta sugli immobili dell'edificio × 0,2%, 12 yen × superficie totale ÷ 3,3 metri quadrati, e la base imponibile dell'imposta sugli immobili del terreno × 0,22%.
Non devi ricordarlo, dice il Sig. Sugawara. Se ottieni i dettagli fiscali dall'ufficio governativo e li dai al tuo commercialista, li calcolerà lui.
La domanda è quale sarà la risposta.
Per un posto con un affitto di circa 100.000 yen, il calcolo spesso risulta in circa 20.000 yen. In tal caso, l'individuo deve sostenere solo 20.000 yen al mese, quindi l'azienda può sostenere 80.000 yen.
Vivere in una stanza da 100.000 yen per 20.000 yen al mese. I restanti 80.000 yen sono una spesa aziendale.
Nel caso di prestito ai dipendenti, questo affitto equivalente può essere ulteriormente dimezzato. Se l'affitto è di 100.000 yen, l'individuo sostiene 10.000 yen e l'azienda sostiene 90.000 yen.
Qui, il Sig. Sugawara ha condiviso il suo stesso fallimento. È successo quando ha stipulato un contratto per un condominio a Nagoya sette anni fa.
La superficie della stanza era di 85 metri quadrati. Ha giudicato che fosse ben al di sotto dei 99 metri quadrati e ha stipulato il contratto immediatamente.
Più tardi, quando ha ottenuto i dettagli fiscali dall'ufficio governativo e ha calcolato la quota delle aree comuni, era di 17 metri quadrati. Totale 102 metri quadrati.
Oh, ho superato un po'. È diventato un totale di 102 metri quadrati.
Superando di 3 metri quadrati, la percentuale che poteva essere spesata è scesa dall'80% alla metà.
Aggiungendo le aree comuni (corridoi, scale, ascensori, ingresso, palestra, ecc.) proporzionalmente alla quota. Se trascuri questo, questo sistema può facilmente ritorcersi contro.
Passo per oggi: Controlla la superficie esclusiva della stanza in cui vivi ora. Se supera i 90 metri quadrati, calcola l'allocazione delle aree comuni prima di stipulare il contratto. Se l'ordine è invertito, non puoi tornare indietro.
Strategia Fiscale ⑤: Rendere deducibili i bonus per amministratori presentando una notifica
In linea di principio, i bonus per gli amministratori non sono deducibili come spese.
Tuttavia, se presenti una notifica all'ufficio delle imposte in anticipo, possono essere spesati. Questo si chiama "Notifica di Stipendio Predeterminato."
Il Sig. Sugawara dice che molti commercialisti non lo raccomandano. Il motivo è "il rischio di essere respinti in una verifica fiscale."
Non ho mai sentito parlare di un caso del genere respinto, e in effetti, non ho mai avuto un cliente a cui sia stato rifiutato da un'assemblea degli azionisti.
Primo, riguardo alla teoria che la differenza tra il compenso mensile e il bonus non dovrebbe essere troppo grande.
È normale avere 1 milione di yen al mese e un bonus di 10 milioni di yen. Nessun problema. Per essere estremi, ci sono casi in cui qualcuno che prendeva 100.000 yen al mese ha ricevuto 100 milioni di yen come bonus ed è stato approvato.
Successivamente, il discorso del rischio reale. Se presenti solo la notifica e non paghi, questo è ciò che succede nel peggiore dei casi.
Se non paghi il bonus, quell'importo di profitto rimane in azienda, quindi viene applicata l'imposta sulle società. Allo stesso tempo, se l'ufficio delle imposte dice: "Consideriamo che tu abbia ricevuto un bonus di 10 milioni di yen," l'imposta sul reddito viene applicata anche sul bonus che non hai ricevuto.
Essere tassati da entrambi per denaro che non hai pagato. Questo è il doppio colpo.
Il modo per evitarlo era sorprendentemente semplice.
Tieni un'assemblea straordinaria degli azionisti prima della data di pagamento e delibera di rinunciare al bonus. Conserva il verbale. Questo è tutto.
Se l'individuo dice che non lo vuole e vi rinuncia, e viene debitamente deliberato nell'assemblea degli azionisti, anche con bonus zero, nessuna tassa viene applicata sul bonus dell'individuo.
Se sei un presidente unico, la tieni da solo e deliberi da solo.
Solo la scadenza rende tutto nullo se la manchi. La scadenza per la presentazione è la prima tra "un mese dalla data della delibera dell'assemblea degli azionisti, ecc." e "quattro mesi dall'inizio dell'esercizio."
Il motivo per cui il Sig. Sugawara continuava a dire vagamente "entro circa 3 mesi" era perché questa data di delibera differisce per ogni azienda.
Non è la fine di marzo. Se la data in cui i risultati finanziari sono stati finalizzati è il 24 febbraio, allora è il 24 marzo. Questo differisce per azienda. C'è una colonna per scrivere la data in cui i risultati finanziari sono stati finalizzati in basso a destra nella dichiarazione dei redditi delle società, quindi ricorda che è un mese dopo quella data.
Passo per oggi: Guarda in basso a destra nella tua dichiarazione dei redditi delle società più recente. La data un mese dopo la data scritta lì è la scadenza della tua azienda.
Strategia Fiscale ⑥: Spesare tutto ciò che è sotto i 400.000 yen in quell'anno
Questa è una storia che è appena cambiata nell'aprile 2026.
Prima, la premessa. Gli articoli sotto i 100.000 yen possono essere completamente spesati nell'anno di acquisto. Gli articoli sopra i 100.000 yen sono, in linea di principio, soggetti ad ammortamento, il che significa che vengono spesati in più anni.
In aggiunta, c'è una disposizione speciale per le piccole e medie imprese. Se un articolo è sotto i 300.000 yen, può essere completamente spesato in quell'anno senza ammortamento. Questa è la disposizione speciale per i beni ammortizzabili di piccolo importo.
Questo è stato aumentato a sotto i 400.000 yen nella riforma fiscale del 2026. Si applica agli articoli acquisiti a partire dal 1° aprile 2026.
Gli articoli fino a poco meno di 400.000 yen possono essere spesati in un'unica soluzione. Quando fai acquisti, assicurati di non raggiungere i 400.000 yen. Esattamente 400.000 yen non va bene.
Il totale annuale è fino a 3 milioni di yen. Questo rimane invariato. Il Sig. Sugawara avverte che poiché il limite per articolo è salito a 400.000 yen, la quota di 3 milioni di yen si esaurirà rapidamente.
È qui che entra in gioco il sistema dei "beni ammortizzabili in un'unica soluzione."
Per gli articoli tra 100.000 e 200.000 yen, puoi anche scegliere di spesarli equamente in 3 anni. Il nome dice in un'unica soluzione, ma in realtà non puoi ammortizzarli tutti in una volta.
Si chiama bene ammortizzabile in un'unica soluzione, ma in realtà non puoi ammortizzarlo in un'unica soluzione. Non è affatto in un'unica soluzione. Potrebbe essere chiamato un bene ammortizzabile in 3 anni.
C'erano due ragioni per scegliere specificamente questo.
Primo. Quando stai per superare la quota annuale di 3 milioni di yen per i beni ammortizzabili di piccolo importo, spostarne alcuni ai beni ammortizzabili in un'unica soluzione significa che non conteranno verso i 3 milioni di yen.
Secondo, ha un effetto sottile. L'imposta sugli immobili ammortizzabili.
Se il totale delle attività possedute da un'azienda supera un certo importo, viene applicata un'imposta sugli immobili ammortizzabili dell'1,4%. Il punto di esenzione fiscale è attualmente di 1,5 milioni di yen (aumentato a 1,8 milioni di yen nella riforma del 2026, applicabile dal 2027).
E i beni ammortizzabili in un'unica soluzione non sono soggetti a questa imposta sugli immobili ammortizzabili.
L'esempio del Sig. Sugawara è stato facile da capire. Acquistare 10 PC per 150.000 yen ciascuno totalizza 1,5 milioni di yen. Se li elabori tutti come beni ammortizzabili di piccolo importo, raggiungi il punto di esenzione fiscale.
Quindi ne fai solo 9 come beni ammortizzabili di piccolo importo e uno come bene ammortizzabile in un'unica soluzione. Quindi l'importo soggetto diventa 1,35 milioni di yen e l'imposta sugli immobili ammortizzabili è zero.
C'è anche un modo per usarlo scegliendo intenzionalmente beni ammortizzabili in un'unica soluzione in un anno con un deficit per differire le spese.
Passo per oggi: Guarda l'elenco delle attrezzature che intendi acquistare prima della chiusura dell'esercizio. Ogni articolo è sotto i 400.000 yen? Il totale è entro i 3 milioni di yen? Il totale delle attività non supera il punto di esenzione fiscale? Quasi nessun imprenditore guarda a questi tre contemporaneamente.
Strategia Fiscale ⑦: Appianare le onde di profitto nell'anno successivo
Infine, la più sottovalutata e la più efficace delle sette.
L'imposta sulle società aumenta a scaglioni, anche se non quanto l'imposta sul reddito. Il riepilogo approssimativo del Sig. Sugawara è il seguente:
Fino a 4 milioni di yen di profitto è circa il 21%. Da 4 milioni a 8 milioni di yen è circa il 23%. La parte che supera gli 8 milioni di yen è circa il 33%.
Quando supera gli 8 milioni di yen, l'aliquota fiscale aumenta del 10%. Penso che sia uno spreco.
L'imposta sulle società per un'azienda con 10 milioni di yen di profitto non è 10 milioni di yen × 33%. È 4 milioni di yen × 21% = 840.000 yen, 4 milioni di yen × 23% = 920.000 yen, e 2 milioni di yen × 33% = 660.000 yen. Totale 2,42 milioni di yen.
Qui entra in gioco una caratteristica comune delle piccole e medie imprese: il profitto ha onde.
Un anno sono 20 milioni di yen, l'anno successivo è un deficit. Il successivo è in pareggio. La maggior parte delle aziende è così.
Se lasci le onde così come sono, paghi il 33% negli anni di picco, e negli anni di deficit, la tassa è solo zero; la parte pagata in eccesso non ritorna.
Pertanto, invii la parte che supera gli 8 milioni di yen all'anno successivo e oltre. La destinazione è la Mutua Assistenza per la Sicurezza Gestionale menzionata in precedenza.
Quando emerge un profitto di 8 milioni di yen o più, dovresti versare l'importo massimo per risparmiare sulle tasse. Quando annulli, se annulli quando il profitto non esce o quando sei in rosso, l'aliquota dell'imposta sulle società è bassa, quindi è meglio.
Il risparmio fiscale differito non "cancella le tasse." Sposta solo i tempi del pagamento, tagliando le parti con aliquote fiscali elevate e spostandole verso quelle basse.
Questa non è una cosa che puoi pensare e fare appena prima della chiusura dell'esercizio.
La maggior parte delle persone non fa un piano di gestione e arriva appena prima della chiusura dell'esercizio pensando: "Wow, è uscito un sacco di profitto, questo è brutto," quindi possono solo fare un povero risparmio fiscale.
Passo per oggi: All'inizio dell'esercizio, prevedi il profitto finale di questo esercizio solo una volta. Se sembra probabile che superi gli 8 milioni di yen. Solo saperlo cambia le mosse che puoi fare.
3 Cose da Non Fare Assolutamente
Dichiara anche chiaramente il lato opposto delle sette.
Primo. Comprare un'auto appena prima della chiusura dell'esercizio.
Le auto nuove vengono ammortizzate in 6 anni. Inoltre, l'intero anno non viene dedotto; viene ripartito in base al numero di mesi dal mese di acquisto al mese di chiusura dell'esercizio. Se acquisti nel mese di chiusura dell'esercizio, è solo per un mese.
Anche se compri una Ferrari da 50 milioni di yen, l'importo che puoi dedurre come spesa in questo esercizio è di 1,38 milioni di yen.
Per un'Alphard da 5 milioni di yen, sono circa 140.000 yen. Un'auto appena prima della chiusura dell'esercizio non comporta un risparmio fiscale.
Secondo. Acquisto di inventario in blocco appena prima della chiusura dell'esercizio.
Gli articoli acquistati diventano spese solo quando vengono venduti. La parte non venduta viene restituita alle attività come inventario e rimossa dalle spese.
Se compri merce per 10 milioni di yen e ne vendi solo per 2 milioni di yen, 8 milioni di yen sono inventario. Solo ciò che hai venduto può essere registrato come spesa.
Terzo. Questo è il più pesante. Storie di persone che ti si avvicinano dicendo: "Puoi dedurre questo come spesa."
Nel marzo 2026, un totale di 74 aziende in tutto il Giappone sono state segnalate per aver nascosto circa 3 miliardi di yen di reddito.
Il metodo era semplice. Raccomandato da un consulente incontrato a un evento di networking intersettoriale, rimettevano denaro a una società di Hong Kong sotto il nome di "spese di indagine." Quindi, il 70% dell'importo inviato veniva restituito in contanti o carte prepagate. La commissione era del 30%.
Se invii 100 milioni di yen, 100 milioni di yen diventano una spesa e 70 milioni di yen tornano nelle tue mani.
Non torna all'azienda. Metti 70 milioni nella tua tasca.
Guardando solo ai numeri, sembra un guadagno. Ecco perché 74 aziende lo hanno fatto.
L'innesco è stata una verifica fiscale di un fornitore di pasti scolastici nel quartiere di Edogawa dove è stato trovato un bonifico di 100 milioni di yen a Hong Kong. Da lì, le richieste di fornitura di informazioni basate sui trattati fiscali si sono mosse e si è diffuso tutto in una volta. Il consulente che li ha guidati ha già lasciato il Giappone.
Il Sig. Sugawara traccia una linea chiara su questo tipo di storie.
Comprare un'auto, un'assicurazione sulla vita o molti extra come accennato in precedenza è un risparmio fiscale, quindi va bene farlo, ma sto solo dicendo che non c'è molto beneficio. Creare ricevute false è già evasione fiscale di per sé.
Non esiste una zona grigia tra risparmio fiscale ed evasione fiscale. C'è solo la differenza nel fatto che sembri un guadagno.
Riassumendo i 7 in un unico principio
Riorganizzandoli, appare così:
- Contribuire al massimo di 70.000 yen/mese alla Mutua per Piccole Imprese
- Mutua di Sicurezza Gestionale con pagamento annuale di 2,4 milioni di yen
- Prendere più compensi esecutivi possibile quando puoi
- Affittare la tua casa a nome dell'azienda
- Rendere deducibili i bonus esecutivi presentando una notifica
- Spendere tutto sotto i 400.000 yen in quell'anno
- Appianare le fluttuazioni di profitto nell'anno successivo
Ciò che i sette hanno in comune è una sola cosa.
Il denaro non è scomparso dalle tue mani.
① e ② si accumulano e tornano indietro. ③ è solo un trasferimento dall'azienda a te stesso. ④ è solo cambiare dove paghi. ⑤, ⑥ e ⑦ sono tutti solo uno spostamento temporale.
D'altra parte, le tre cose che non devi assolutamente fare sono tutte l'opposto. Auto, inventario e rimesse a Hong Kong riducono le tasse, ma il denaro esce davvero.
La qualità del risparmio fiscale non è determinata dall'aliquota fiscale. È determinata dal fatto che il denaro torni indietro.
Se fai solo una cosa oggi:
Verifica se puoi aderire alla Mutua per Piccole Imprese. Puoi iniziare con un contributo di 1.000 yen. È il sistema che il signor Sugawara ripete che la maggior parte degli aventi diritto non ha ancora aderito.
Un po' di me qui
Sarò onesto. Di questi sette, attualmente posso usarne meno della metà.
Sono un lavoratore autonomo. Non essendo una società, non sono nemmeno in campo per ③ compensi esecutivi, ④ alloggi aziendali per dirigenti o ⑤ bonus esecutivi. Più ricercavo, più capivo che ci sono posti che non puoi raggiungere a meno che non ti costituisca in società.
Detto questo, c'era qualcosa che continuava a darmi fastidio mentre scrivevo questo articolo.
Se facessi tutti e sette, quanto cambierebbe effettivamente l'importo che mi rimane in mano?
La Mutua per Piccole Imprese è di 420.000 yen all'anno per i redditi alti. C'è anche la Mutua di Sicurezza Gestionale. È grande se lo accumuli. Ma questa è una storia sulla base fissa delle aliquote fiscali.
Ciò che ha effettivamente spostato l'importo rimasto nelle mie mani non era l'aliquota fiscale.
Fino all'anno scorso, pagavo oltre 50.000 yen al mese in costi di outsourcing. Creazione di documenti, trascrizione, ricerca, bozze di articoli. Ora è quasi zero.
La contabilità era la stessa. Una volta ordinavo le ricevute a mano ogni mese, ma creando 27 regole di registrazione automatica in freee, il pagamento con carta ora passa per lo più.
Le tasse non sono diminuite di un solo yen. Ma l'importo rimanente è cambiato.
Penso che sia in realtà la stessa storia del "povero di risparmio fiscale" che racconta il signor Sugawara.
Guardare solo l'aliquota fiscale senza guardare l'importo che esce. Questo è essere poveri di risparmio fiscale.
E ciò che un imprenditore dovrebbe davvero giudicare si trova oltre l'aliquota fiscale. Questo lavoro dovrebbe essere pagato esternamente? Dovrei farlo io? O posso già affidarlo a una macchina?
Il denaro inizierà a rimanere per coloro che sanno giudicare questo con precisione.
Finalmente
Com'è stato?
Finalmente, solo una cosa.
Ho scritto in ⑦ di questo articolo che non è qualcosa che puoi pensare e fare subito prima della fine dell'anno.
I risultati cambiano a seconda che tu decida il giudizio in anticipo. Il risparmio fiscale è così, e l'outsourcing è lo stesso.
Nel mio lavoro, quella era la LP.
A chi promettere cosa è qualcosa che devi decidere da solo. Ma in quale ordine organizzare queste promesse, dove posizionare i pulsanti, quale combinazione di colori usare: tutto si riduce a schemi. È solo un alto numero di giudizi, non un lavoro di talento.
In altre parole, non è qualcosa per cui pagare centinaia di migliaia di yen ogni volta per farlo realizzare esternamente. È dalla parte che può essere affidata.
Quindi, ho deciso di affidarlo completamente.
Domani, venerdì 21 agosto alle 20:00, rilascerò la 'Skill di Generazione Automatica di LP' su Brain.
È una skill per decidere lo scopo, il design e il contenuto di una LP attraverso il dialogo e creare una LP completa a pagina singola. Include 100 cataloghi di design di esempio e 60 layout di esempio, e puoi specificare per numero, come "con il catalogo numero 53."
È più veloce vedere la cosa reale. Ho fatto tutte queste con questa skill.
- Officina di revisione orologi meccanici https://utage-system.com/p/gLixlIQMpGGh
- Ambulatorio di medicina del sonno https://utage-system.com/p/JLo9AMM6VoI7
- Pass per ingresso illimitato al sentō di quartiere https://utage-system.com/p/lsg2edZZGoLK
- Abbonamento fiori https://utage-system.com/p/12SdtDnCAd4B
- Forno per pizza domestico https://utage-system.com/p/n005hUaW39hE
- Formazione per artisti artigianali https://utage-system.com/p/SFxnzp7e5SHb
*Tutti sono soggetti fittizi. Non hanno alcuna relazione con negozi, persone o prezzi reali.
Se usi la via di realizzarlo all'interno del framework dell'abbonamento, il costo aggiuntivo è 0 yen.
Il prezzo è il seguente:
Normalmente 1.980 yen. Per tre giorni dal lancio fino alle 23:59 di domenica 23 agosto, sarà in offerta a 1.480 yen. Una settimana dopo il lancio, venerdì 28 agosto, il prezzo aumenterà ulteriormente.
E per le persone nella mia Open Chat di LINE, distribuirò un coupon di sconto di 500 yen al lancio. Per i primi tre giorni, è a 980 yen.
Il modo per pre-registrarsi è semplice. Basta unirti alla Open Chat qui sotto.
https://line.me/ti/g2/BbAHsADr86n6ZaTUL0vE3ob1s0kVitBFVGm9Fw
Non devi registrarti per forza. Va benissimo decidere dopo aver visto il lancio di domani. Puoi unirti con una temperatura di essere solo "un po' curioso."
A proposito, questa Open Chat è anche un posto dove distribuisco 20 benefici gratuitamente. 11 guide strategiche complete per Claude / Codex / ChatGPT / Gemini, 100 prompt divini selezionati che funzionano con copia e incolla, 6 strumenti pratici di IA che puoi usare così come sono, e l'intero processo di avviare un'attività di IA e contrattare con 14 persone nel primo mese. Totale 20 articoli, tutti gratuiti.
Ciò che serve non è la tecnologia. È solo l'ingegno per non far perdere la strada all'IA.
Esiste un sistema in questo paese dove 420.000 yen tornano indietro per 168.000 yen. Mentre vai a prendere quello, perché non smettiamo di pagare centinaia di migliaia di yen per una singola LP oggi?
Riferimenti/Fonti
- Ex-Commercialista Sugawara-kun (YouTube) Statistiche del canale: 1,75 milioni di iscritti / 1.724 post / 566,28 milioni di visualizzazioni totali (YouTube Data API v3, ottenuto il 20 agosto 2026)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun "Controlla ora! Perché non lo fai quando esiste un metodo di risparmio fiscale con un rendimento effettivo del 250%?" (4 novembre 2025)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun "Un sistema in cui puoi risparmiare un sacco di tasse solo depositando!? Te ne pentirai per tutta la vita se non ti iscrivi!" (2 settembre 2025)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun "Cambia immediatamente il tuo commercialista se non ti insegna questo! Svelando un metodo di risparmio fiscale con un potere distruttivo pazzesco." (13 aprile 2026)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun "Prendi più compensi esecutivi possibile! Insegnando il metodo per far esplodere i tuoi beni che solo i presidenti intelligenti conoscono!" (11 agosto 2026)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun "Qual è il valore appropriato per i compensi esecutivi? Spiegando a fondo se lasciare il profitto in azienda o aumentare il reddito del presidente!" (22 maggio 2026)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun "Dov'è la ragione per non farlo? Spiegando come decidere i bonus esecutivi che sono facili e fanno risparmiare un sacco di tasse." (26 settembre 2025)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun "La regola per la spesa immediata sta cambiando! Spiegando come usarla bene per risparmiare sulle tasse!" (31 gennaio 2026)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun "È davvero così redditizio solo riportando il profitto all'anno successivo!? Un professionista finanziario spiega i benefici del risparmio fiscale differito in modo facile da capire!" (18 novembre 2025)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun "[Evasione Fiscale] Per favore, smetti immediatamente quel risparmio fiscale! Spiegando lo schema di evasione fiscale troppo pericoloso di cui 74 aziende sono state ingannate" (19 marzo 2026)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun "Comprare una Ferrari da 50 milioni di yen costa solo 1,38 milioni di yen. Perché comprare un'auto subito prima della fine dell'anno è inutile" e altri video brevi
- Organizzazione per le Piccole e Medie Imprese e l'Innovazione Regionale "Contributi alla Mutua per Piccole Imprese" "Sistema di Prestito"
- Organizzazione per le Piccole e Medie Imprese e l'Innovazione Regionale "Mutua di Sicurezza Gestionale (Sistema di Mutua per la Prevenzione dei Fallimenti delle Piccole e Medie Imprese)" / Gestione delle cancellazioni e riadesioni dopo il 1° ottobre 2024
- Agenzia delle Entrate Nazionale Risposta Fiscale n.1135 "Deduzione per i Contributi alla Mutua per Piccole Imprese, ecc."
- Agenzia delle Entrate Nazionale Risposta Fiscale n.2597 "Quando si affittano alloggi aziendali o dormitori ai dipendenti" / n.2600 "Quando si affittano alloggi aziendali, ecc. agli amministratori"
- Agenzia delle Entrate Nazionale "C1-23 Notifica riguardante la Notifica di Stipendio Predeterminato"
- Agenzia per le Piccole e Medie Imprese "Disposizione Speciale per Beni Ammortizzabili di Piccolo Valore" / Riforma Fiscale 2026 (Aumentato a costo di acquisizione inferiore a 400.000 yen, acquisito dal 1° aprile 2026, totale annuale di 3 milioni di yen, 400 dipendenti o meno)
- Schema della Riforma Fiscale 2026 (Soglia di esenzione dall'imposta sugli immobili per beni ammortizzabili 1,5 milioni di yen -> 1,8 milioni di yen)
- Jiji Press "74 aziende nascondono 3 miliardi di yen di reddito, rimesse a Hong Kong, tangenti—5 Uffici Fiscali Nazionali in tutto il paese" (5 marzo 2026)
- NHK "Rimesse a Hong Kong e tangenti, 74 aziende segnalate per aver nascosto reddito, autorità fiscali" (marzo 2026)
- Ex-Commercialista Sugawara-kun Sito Ufficiale "Profilo" (Yuichi Sugawara / CEO di SMG Group / Rappresentante dello Studio Commercialista SMG)
*Le dichiarazioni di Yuichi Sugawara che appaiono in questo articolo sono tutte basate su sottotitoli automatici di video di YouTube pubblicamente disponibili. Per la leggibilità, esitazioni e ripetizioni sono state organizzate. Non esiste alcuna relazione con lui o la sua azienda. Il contenuto dei sistemi, delle aliquote fiscali e dei tempi di applicazione delle riforme è stato verificato con i materiali ufficiali sopra, ma l'idoneità all'applicazione cambia a seconda delle situazioni individuali. Assicurati di verificare con il tuo commercialista prima dell'esecuzione.
