168,000엔을 예금했을 뿐인데 세금이 420,000엔 절감됩니다.
사실상 250% 수익률입니다.
유튜브 채널 '전 세무사 스가와라 군'의 스가와라 유이치 씨의 말입니다. 그는 전문 세무사입니다.
이 채널의 구독자 수는 175만 명입니다. 게시된 동영상은 1,724개, 총 조회수는 5억 6,628만 회를 넘습니다(2026년 8월 20일 기준). 세무사 유튜브 채널로서는 규모가 차원이 다릅니다.
그는 자신의 동영상에서 반복해서 같은 제도를 추천합니다.
"가입할 수 있는 분은 모두 가입하세요."
"아직 가입하지 않은 분이 너무 많습니다."
"결국은 돈을 빌려서라도 최대 금액을 부담해야 합니다."
이렇게 확신에 차서 말하는 세무사는 본 적이 없습니다.
이 글에서는 스가와라 씨가 동영상에서 언급한 내용을 바탕으로 그가 진정으로 추천하는 7가지 세금 절감 전략을 소개합니다.
마지막에는 그가 "그건 세금 절감이 아니다"라고 일축하는 3가지 사항도 포함했습니다.
내용이 길어서 나중에 다시 보고 싶다면 저장해 두시길 추천합니다.
먼저, 공지 하나
내일 8월 21일(금) 오후 8시, Brain에 'LP 자동 생성 스킬'을 출시합니다.
이 스킬은 대화를 통해 랜딩 페이지의 목적, 디자인, 콘텐츠를 결정하고 완전한 단일 페이지 LP를 만드는 스킬입니다. 정가는 1,980엔이지만, 제 LINE 오픈챗 멤버는 출시 시 배포되는 할인 쿠폰을 사용하여 980엔에 구매할 수 있습니다.
자세한 내용은 글 마지막에 있습니다. 본론으로 돌아가겠습니다.
"세금 절감 = 비용 지출"이라고 생각하는 분들께
먼저, 스가와라 씨가 가장 싫어하는 것에 대해 이야기해 보겠습니다.
회계연도 말이 다가오자 이익이 났다는 것을 깨닫고 급하게 무언가를 사는 것. 자동차를 사는 것. 보험에 드는 것. 물품을 대량 주문하는 것.
이에 대해 스가와라 씨는 이렇게 말합니다.
세금 100만 엔을 아끼려면 약 300만 엔의 비용을 지출해야 합니다. 100만 엔을 아끼는 것은 좋지만, 300만 엔은 주머니에서 나가는 돈입니다. 그렇다면 세금 절감 없이 그냥 세금 100만 엔을 내는 것이 낫다는 시각도 있습니다.
세금을 아껴서 100만 엔을 벌었다고 생각하지만, 손에서 300만 엔이 사라진 것입니다.
이것을 '세금 절감 빈곤'이라고 합니다.
세금 감소만 바라보고 현금 감소는 무시하는 것입니다. 재무제표의 맨 아래 줄만 보고 통장 잔고는 보지 않는 상태입니다.
이것을 이해하면 이 글의 7가지 포인트가 모두 연결됩니다.
스가와라 씨가 추천하는 세금 절감 전략의 공통점은 단 하나뿐입니다.
돈이 손에서 사라지지 않는다는 것입니다.
쌓인 돈은 돌아옵니다. 빌릴 수도 있습니다. 단지 자신의 계좌로 이동할 뿐입니다. 다음 해로 이연될 뿐입니다. 모두 그렇습니다.
세금을 줄이기 위해 돈을 그냥 버리는 이야기는 단 하나도 없습니다.
세금 전략 ①: 소규모 기업 공제에 월 최대 70,000엔 부담
첫 번째는 그가 가장 열정적으로 이야기하는 제도입니다.
소규모 기업 공제. 개인 사업자와 회사 임원을 위한 퇴직 저축 제도입니다. 부담금은 월 1,000엔에서 70,000엔까지 500엔 단위로 자유롭게 설정할 수 있습니다.
강점은 이 부담금이 전액 소득 공제된다는 것입니다. 연간 840,000엔을 부담하면 840,000엔 전액을 소득에서 공제할 수 있습니다.
스가와라 씨本人도 월 최대 70,000엔을 부담하고 있습니다.
저도 가입하고 있고, 매년 840,000엔을 부담하기 때문에 840,000엔이 제 소득에서 공제됩니다. 제가 최고 세율 구간이기 때문에 840,000엔의 55%인 462,000엔입니다. 840,000엔을 예금하기만 하면 매년 세금이 462,000엔 줄어듭니다.
여기서 자주 나오는 질문이 있습니다.
수령 시 퇴직 소득 공제가 "연간 금액"으로 결정되기 때문에, 적은 금액으로 오래 계속하는 것이 더 유리하지 않을까요?
스가와라 씨의 대답은 명확한 '아니오'였습니다.
그는 소득이 2,000만 엔인 사람을 기준으로 계산했습니다.
월 40,000엔(연 480,000엔)을 부담하면 연간 세금 절감액은 240,000엔입니다. 30년이면 720만 엔입니다. 수령 시 세금은 0입니다.
월 70,000엔(연 840,000엔)을 부담하면 연간 세금 절감액은 420,000엔입니다. 30년이면 1,260만 엔입니다. 수령 시 세금은 1,102,500엔을 납부합니다.
차이는 540만 엔입니다. 마지막에 110만 엔을 내더라도 최대 부담 쪽이 430만 엔 더 유리합니다.
마지막에 세금을 내더라도 연간 세금 절감액이 더 큽니다. 그래서 가능한 한 최대 금액을 부담하시길 바랍니다.
그리고, 서두에서 언급한 250% 수익률입니다.
이 제도에는 대출 기능이 있습니다. 적립 금액의 70~90%를 담보나 보증인 없이 빌릴 수 있습니다. 일반 대출 금리는 연 1.5%입니다.
연간 840,000엔을 적립하고 그 80%인 672,000엔을 빌립니다. 실제로 남아 있는 예금액은 168,000엔에 불과합니다.
하지만 420,000엔 전액에 대한 세금 절감 효과는 여전히 유효합니다.
실제로 예금한 금액은 168,000엔입니다. 168,000엔만 예금했는데 420,000엔의 세금 절감 효과가 있습니다. 사실상 250% 수익률입니다.
오늘 할 일: 가입 자격이 되는지 확인하십시오. 직장을 가진 개인 사업자는 일반적으로 가입할 수 없습니다. 단, 파트타임 근로자는 가능합니다.
또한 순서가 중요합니다. 먼저 개인 사업자로 가입하면 나중에 직장인이 되어도 계속할 수 있습니다. 반대는 불가능합니다.
세금 전략 ②: 연 240만 엔 납부하는 경영 안전 공제
두 번째도 중소기업기반정비기구의 제도입니다.
경영 안전 공제. 정식 명칭은 중소기업 도산 방지 공제 제도입니다. 거래처가 도산했을 때 대출을 받을 수 있는 제도이며, 부담금은 월 5,000엔에서 200,000엔까지입니다. 이것도 전액 비용 공제됩니다.
스가와라 씨는 연납이 가능하다는 점을 강조합니다.
월 200,000엔을 연납할 수 있다는 것은 한 번에 240만 엔을 낼 수 있다는 뜻입니다. 3월 결산 법인이 다음 해분 240만 엔을 3월에 내면, 그 전액을 3월에 비용 처리할 수 있습니다. 이것은 결산 직전에 할 수 있는 주요 이연형 세금 절감 방법입니다. 꼭 기억해 두십시오.
회계연도 말 직전에 240만 엔을 비용 처리할 수 있는 제도는 많지 않습니다.
게다가 40개월 이상 부담하면 해지 시 100%가 반환됩니다. 돈을 버리는 것이 아닙니다.
40개월 후에는 100% 돌아옵니다. 반환된 100%는 수익이 되므로, 실적이 좋지 않을 때 해지 절차를 수행해야 합니다. 적자일 때 해지하면 수익이 발생해도 세금은 0입니다.
이익이 나는 해에 적립하고, 이익이 나지 않는 해에 해지합니다. 이 두 단계가 있어야 완성되는 전략입니다.
적립 한도는 800만 엔입니다. 월 200,000엔이 부담스럽다면 5,000엔부터 시작할 수 있습니다.
이것은 세금을 아끼고 싶은 사람을 위한 것이므로, 이익이 많지 않다면 억지로 할 필요는 없습니다.
주의할 점: 2024년 10월부터 해지 후 재가입 시, 해지일로부터 2년 이내에 납부한 부담금은 더 이상 비용 처리할 수 없습니다. "40개월 후 해지하고 즉시 재가입"하는 방식은 막혔습니다.
오늘 할 일: 자신의 회계연도 말 월을 확인하십시오. 연납(선납) 절차에는 기한이 있으므로, 결산 1~2개월 전에 세무사와 상담해야 합니다. 결산 당일에 결정하기에는 너무 늦습니다.
세금 전략 ③: 가능할 때 임원 보수를 최대한 많이 받는다
여기부터는 반대론적인 이야기가 나옵니다.
임원 보수가 900만 엔을 넘으면 세율이 올라가서 실수령액이 늘지 않으므로 900만 엔 미만으로 유지하는 것이 좋고, 회사에 이익을 남기는 것이 좋다는 이야기를 자주 듣습니다.
스가와라 씨는 이것을 도시 전설이라고 일축합니다.
900만 엔 미만으로 유지하는 것은 도시 전설입니다. 오히려 속고 있는 겁니다. 가능할 때 최대한 많이 받는 것이 좋습니다.
그는 세 가지 이유를 들었습니다.
첫째. 회사에 돈을 남기고 그 회사 돈으로 자산을 운용하면, 그 수익에 대해 약 33%의 법인세가 부과됩니다. 개인이 똑같이 하면 세율은 약 20%입니다. NISA를 사용하면 0%입니다.
법인세가 낮다고 해도, 임원 보수를 받지 않고 법인에 이익을 남겨서 그 법인 돈으로 자산을 운용하면 거기서 33%를 떼입니다. 하지만 개인이 하면 20%입니다.
둘째. 회사에 이익을 축적하면 주가가 올라갑니다.
스가와라 씨의 예시는 생생했습니다. 25년 동안 임원 보수 1,000만 엔, 세후 이익 1,286만 엔으로 회사를 운영하면 순자산이 약 3억 2,000만 엔 쌓입니다. 그것이 회사 주식의 가치가 됩니다.
이것을 후계자에게 물려줄 때 최대 증여세율은 55%입니다. 3억 2,000만 엔 상당의 주식을 무상으로 받는 사람은 일시불로 1억 엔이 넘는 세금을 내야 합니다.
이익을 너무 많이 늘리면 사업 승계를 감당할 수 없게 됩니다. 회사에 이익을 축적하는 것은 위험 요소에 불과합니다.
높은 임원 보수를 받고 이익을 약 800만 엔으로 유지하면 25년 후 약 1억 5,000만 엔이 됩니다. 그러면 마지막 기간에 큰 퇴직금을 지급하여 이익을 0으로 만들어 주가를 낮춘 후 승계할 수 있습니다. 임원 보수에서 3억 2,000만 엔의 퇴직금을 지급하는 것은 세무상 불가능하다고 합니다.
셋째. 은행 평가는 떨어지지 않습니다.
중소기업의 이익은 임원 보수에 따라 완전히 달라집니다. 은행도 임원 보수를 얼마나 받고 있는지 보기 때문에, 이익이 적더라도 임원 보수를 많이 받고 있으면 수익 능력이 있다고 봅니다.
오히려 사장 개인이 저축을 많이 하고 있으면 대출을 받기 더 쉽다고 합니다. 회사가 갚지 못해도 개인이 갚을 수 있기 때문입니다.
이익이 없는 회사라도 임원 보수를 많이 받고 있는 회사에는 은행이 충분히 대출해 줍니다.
회사에 돈을 저축할 것인가, 자신을 위해 저축할 것인가. 그의 대답은 명확하게 후자였습니다.
여기서 언급된 900만 엔은 "소득"이며 총급여가 아닙니다. 스가와라 씨의 추정으로는 총급여 약 1,200~1,300만 엔이 소득 900만 엔에 해당합니다.
오늘 할 일: 임원 보수가 "대충" 결정되어 있다면, 다음 기수 금액을 결정하기 전에 회사에 남길 계획인 이익을 한 번 계산해 보십시오. 그 이익은 250년 후에 귀하 또는 귀하의 가족이 세금을 내야 꺼낼 수 있는 돈입니다.
세금 전략 ④: 회사 명의로 자택을 임차한다
스가와라 씨는 자택을 소유하지 않았습니다. 그는 임대하고 있습니다. 그리고 회사 명의입니다.
회사가 일부를 부담하고, 제가 일부를 부담하며, 회사 부담분은 비용으로 공제됩니다.
사택 제도에 대해 들으면 회사가 건물 전체를 소유하는 것을 상상하지만, 그렇지 않습니다. 일반 아파트나 맨션의 한 호실을 법인 계약으로 하고 임원이나 직원이 거주하는 것입니다.
핵심은 방의 바닥 면적입니다.
법정 내용 연수가 30년을 초과하는 경우(철근 콘크리트 등)는 99제곱미터 이하, 30년 이하인 경우(목조 등)는 132제곱미터 이하여야 합니다. 이 조건에 맞으면 '소규모 주택'으로 취급되어 임원이 부담해야 할 금액이 크게 줄어듭니다.
그 금액(상당 임대료)은 건물의 고정 자산 세금 기준액 × 0.2%, 12엔 × 총 바닥 면적 ÷ 3.3제곱미터, 토지의 고정 자산 세금 기준액 × 0.22%의 세 가지를 합산하여 결정됩니다.
스가와라 씨는 외울 필요가 없다고 말합니다. 구청에서 세금 내역서를 받아 세무사에게 주면 계산해 줍니다.
문제는 결과가 어떻게 나오느냐입니다.
월세 약 10만 엔 정도인 곳은 계산 결과가 약 2만 엔이 나오는 경우가 많습니다. 그렇다면 개인은 월 2만 엔만 부담하면 되므로, 회사가 8만 엔을 부담할 수 있습니다.
월 10만 엔짜리 방에 월 2만 엔으로 사는 것입니다. 나머지 8만 엔은 회사 비용입니다.
직원에게 대여하는 경우 이 상당 임대료를 절반으로 더 줄일 수 있습니다. 월세가 10만 엔이라면 개인은 1만 엔, 회사는 9만 엔을 부담합니다.
여기서 스가와라 씨는 자신의 실패담을 공유했습니다. 7년 전 나고야의 한 맨션을 계약했을 때였습니다.
방 면적은 85제곱미터였습니다. 99제곱미터에 훨씬 못 미친다고 판단하고 즉시 계약했습니다.
나중에 구청에서 세금 내역서를 받아 공용 면적을 계산해 보니 17제곱미터였습니다. 합계 102제곱미터였습니다.
아, 조금 넘었네요. 합계 102제곱미터가 되었습니다.
3제곱미터를 초과함으로써 비용 처리할 수 있는 비율이 80%에서 절반으로 떨어졌습니다.
공용 면적(복도, 계단, 엘리베이터, 현관, 체육관 등)을 지분에 따라 비례 배분합니다. 이것을 간과하면 이 제도는 쉽게 역효과를 낼 수 있습니다.
오늘 할 일: 현재 살고 있는 방의 전용 면적을 확인하십시오. 90제곱미터를 초과한다면 계약 전에 공용 면적 배분을 계산하십시오. 순서가 바뀌면 되돌릴 수 없습니다.
세금 전략 ⑤: 신고서 제출로 임원 상여금을 비용 공제받는다
원칙적으로 임원에 대한 상여금은 비용으로 공제되지 않습니다.
그러나 사전에 세무서에 신고서를 제출하면 비용 처리할 수 있습니다. 이것을 '사전 확정 급여 신고'라고 합니다.
스가와라 씨는 많은 세무사가 이것을 추천하지 않는다고 말합니다. 이유는 "세무 조사에서 부인될 위험" 때문입니다.
그런 부인 사례는 들어본 적이 없고, 실제로 제 고객 중 주주 총회에서 거부된 경우도 없었습니다.
첫째, 월급과 상여금의 차이가 너무 커서는 안 된다는 이론에 대해.
월 100만 엔에 상여금 1,000만 엔은 정상입니다. 문제없습니다. 극단적으로 말하면, 월 10만 엔을 받던 사람이 상여금으로 1억 엔을 받아도 통과된 사례가 있습니다.
다음은 실제 위험에 대한 이야기입니다. 신고서만 제출하고 실제로 지급하지 않으면 최악의 경우 이렇게 됩니다.
상여금을 지급하지 않으면 그 금액만큼의 이익이 회사에 남아 법인세가 부과됩니다. 동시에 세무서에서 "1,000만 엔의 상여금을 받은 것으로 간주한다"고 하면 받지 않은 상여금에 대해서도 소득세가 부과됩니다.
지급하지 않은 돈에 대해 법인세와 소득세를 모두 부담하게 됩니다. 이것이 이중 타격입니다.
회피 방법은 놀라울 정도로 간단했습니다.
지급일 전에 임시 주주 총회를 열고 상여금을 포기하기로 결의합니다. 의사록을 보관합니다. 그것뿐입니다.
개인이 원하지 않는다며 포기하고, 주주 총회에서 적법하게 결의되면 상여금이 0이어도 개인의 상여금에 대해 세금이 부과되지 않습니다.
1인 사장이라면 혼자서 주주 총회를 열고 혼자서 결의합니다.
기한만 놓치면 모든 것이 무효가 됩니다. 신고 기한은 "주주 총회 등의 결의일로부터 1개월"과 "사업 연도 개시일로부터 4개월" 중 빠른 날짜입니다.
스가와라 씨가 "약 3개월 이내"라고 애매하게 말한 이유는 이 결의일이 회사마다 다르기 때문입니다.
3월 말이 아닙니다. 결산이 확정된 날짜가 2월 24일이라면 기한은 3월 24일입니다. 이것은 회사마다 다릅니다. 법인세 신고서 오른쪽 아래에 결산 확정일을 쓰는 란이 있으니, 그 날짜로부터 1개월 후라고 기억하십시오.
오늘 할 일: 가장 최근 법인세 신고서의 오른쪽 아래를 확인하십시오. 거기에 적힌 날짜로부터 1개월 후가 귀사 신고 기한입니다.
세금 전략 ⑥: 40만 엔 미만은 모두 당해 연도에 비용 처리한다
이것은 2026년 4월에 막 변경된 이야기입니다.
먼저 전제입니다. 10만 엔 미만의 물품은 구입 연도에 전액 비용 처리할 수 있습니다. 10만 엔 이상의 물품은 원칙적으로 감가상각 대상이 되어 수년에 걸쳐 비용 처리됩니다.
그 위에 중소기업을 위한 특례 조항이 있습니다. 물품이 30만 엔 미만이면 감가상각 없이 당해 연도에 전액 비용 처리할 수 있습니다. 이것이 소액 감가상각 자산 특례입니다.
이것이 2026년 세제 개혁으로 40만 엔 미만으로 인상되었습니다. 2026년 4월 1일 이후 취득하는 물품에 적용됩니다.
40만 엔 바로 미만까지의 물품을 일괄 비용 처리할 수 있습니다. 쇼핑할 때는 40만 엔이 되지 않도록 주의하십시오. 정확히 40만 엔은 안 됩니다.
연간 총액은 최대 300만 엔입니다. 이것은 변함없습니다. 스가와라 씨는 개당 한도가 40만 엔으로 올랐기 때문에 300만 엔 할당량이 빨리 채워질 것이라고 경고합니다.
여기서 '일괄 감가상각 자산' 제도가 등장합니다.
10만 엔에서 20만 엔 사이의 물품은 3년간 균등하게 비용 처리하는 방법도 선택할 수 있습니다. 이름은 일괄이라고 되어 있지만 한 번에 비용 처리할 수는 없습니다.
일괄 감가상각 자산이라고 하지만, 실제로는 일괄 감가상각할 수 없습니다. 전혀 일괄이 아닙니다. 3년 감가상각 자산이라고 부를 수 있습니다.
이것을 특별히 선택하는 이유는 두 가지였습니다.
첫째. 소액 감가상각 자산의 연간 한도 300만 엔을 초과할 것 같을 때, 일부를 일괄 감가상각 자산으로 돌리면 300만 엔 한도에 포함되지 않습니다.
둘째, 미묘한 효과가 있습니다. 감가상각 자산세입니다.
회사가 보유한 총 자산이 일정 금액을 초과하면 1.4%의 감가상각 자산세가 부과됩니다. 면세점은 현재 150만 엔(2026년 개혁으로 180만 엔으로 인상, 2027년부터 적용)입니다.
그리고 일괄 감가상각 자산은 이 감가상각 자산세 대상이 아닙니다.
스가와라 씨의 예시는 이해하기 쉬웠습니다. 15만 엔짜리 PC 10대를 사면 총 150만 엔입니다. 모두 소액 감가상각 자산으로 처리하면 면세점에 도달합니다.
따라서 9대만 소액 감가상각 자산으로 하고 1대는 일괄 감가상각 자산으로 만듭니다. 그러면 과세 대상 금액이 135만 엔이 되어 감가상각 자산세는 0입니다.
또한 적자 연도에 의도적으로 일괄 감가상각 자산을 선택하여 비용을 이연하는 방법도 있습니다.
오늘 할 일: 연말 전에 구매할 장비 목록을 확인하십시오. 각 품목이 40만 엔 미만입니까? 총액이 300만 엔 이내입니까? 총 자산이 면세점을 초과하지 않습니까? 이 세 가지를 동시에 확인하는 사업주는 거의 없습니다.
세금 전략 ⑦: 이익 변동을 다음 해로 평활화한다
마지막으로, 일곱 가지 중 가장 과소평가되고 가장 효과적인 방법입니다.
법인세는 소득세ほど는 아니지만 단계적으로 증가합니다. 스가와라 씨의 대략적인 요약은 다음과 같습니다.
이익 400만 엔까지는 약 21%. 400만 엔에서 800만 엔까지는 약 23%. 800만 엔을 초과하는 부분은 약 33%입니다.
800만 엔을 초과하면 세율이 10% 올라갑니다. 저는 이것이 낭비라고 생각합니다.
이익이 1,000만 엔인 회사의 법인세는 1,000만 엔 × 33%가 아닙니다. 400만 엔 × 21% = 84만 엔, 400만 엔 × 23% = 92만 엔, 200만 엔 × 33% = 66만 엔입니다. 합계 242만 엔입니다.
여기서 중소기업의 공통된 특징이 작용합니다. 이익에는 변동이 있습니다.
어느 해는 2,000만 엔, 다음 해는 적자, 그다음 해는 손익분기점. 대부분의 회사가 그렇습니다.
변동을 그대로 두면 최고치 해에 33%를 내고, 적자 해에는 세금이 0일 뿐이며, 초과 납부분은 돌아오지 않습니다.
따라서 800만 엔을 초과하는 부분을 다음 해 이후로 보냅니다. 그 목적지가 앞서 언급한 경영 안전 공제입니다.
이익이 800만 엔 이상 나오면 최대 금액을 부담하여 세금을 절감해야 합니다. 해지할 때는 이익이 나지 않거나 적자일 때 해지하면 법인세율이 낮으므로 그때가 가장 좋습니다.
이연형 세금 절감은 "세금을 없애지" 않습니다. 단지 납부 시기를 늦추고, 높은 세율 구간을 잘라서 낮은 구간으로 옮기는 것입니다.
이것은 연말 직전에 생각하고 실행할 수 있는 것이 아닙니다.
대부분의 사람들은 경영 계획을 세우지 않고 연말 직전에 "와, 이익이 많이 나왔네, 이거 큰일이다"라고 생각하기 때문에 빈약한 세금 절감밖에 할 수 없습니다.
오늘 할 일: 기초에 이번 기수의 최종 이익을 한 번만 예측해 보십시오. 800만 엔을 초과할 것 같은지 여부를 아는 것만으로도 할 수 있는 움직임이 달라집니다.
절대 해서는 안 될 3가지
그는 일곱 가지의 반대편도 명확히 밝히고 있습니다.
첫째. 연말 직전에 자동차를 사는 것.
신차는 6년에 걸쳐 감가상각됩니다. 게다가 1년 치 전액이 공제되는 것이 아니라, 구입 월부터 결산 월까지의 개월 수로 안분 계산됩니다. 연말 월에 사면 1개월분만 공제됩니다.
5,000만 엔짜리 페라리를 사도 이번 기수에 비용으로 공제할 수 있는 금액은 138만 엔입니다.
500만 엔짜리 알파드라면 약 14만 엔입니다. 연말 직전의 자동차는 세금 절감 효과가 없습니다.
둘째. 연말 직전에 재고를 대량으로 사는 것.
구입한 물품은 판매되었을 때만 비용이 됩니다. 판매되지 않은 부분은 재고로 자산에 계상되어 비용에서 제외됩니다.
1,000만 엔어치를 사서 200만 엔어치만 팔았다면 800만 엔은 재고입니다. 판매된 것만 비용으로 기록할 수 있습니다.
셋째. 이것이 가장 무겁습니다. "이것은 비용으로 공제할 수 있습니다"라고 접근하는 사람들의 이야기입니다.
2026년 3월, 전국 74개 회사가 약 30억 엔의 소득을 은닉한 것으로 지적되었습니다.
방법은 간단했습니다. 이종 업계 교류회에서 만난 컨설턴트의 추천으로 "조사 수수료" 명목으로 홍콩 회사에 돈을 송금했습니다. 그러면 보낸 금액의 70%가 현금이나 선불 카드로 반환되었습니다. 수수료는 30%였습니다.
1억 엔을 보내면 1억 엔이 비용이 되고, 7,000만 엔이 손에 돌아옵니다.
회사로 돌아오는 것이 아닙니다. 7,000만 엔을 자신의 주머니에 넣는 것입니다.
숫자만 보면 이득인 것처럼 보입니다. 그래서 74개 회사가 한 것입니다.
발단은 에도가와구의 급식 업체에 대한 세무 조사에서 홍콩 송금 1억 엔이 발견된 것이었습니다. 거기서 조세 조약에 기반한 정보 제공 요청이 움직여 한 번에 퍼졌습니다. 그들을 안내한 컨설턴트는 이미 일본을 떠났습니다.
스가와라 씨는 이런 종류의 이야기에 대해 명확한 선을 긋습니다.
자동차를 사거나, 생명보험에 가입하거나, 앞서 언급한 대로 불필요한 물건을 많이 사는 것은 절세가 되니 해도 괜찮지만, 큰 이점은 없다는 말입니다. 허위 영수증을 만드는 것은 처음부터 탈세에 해당합니다.
절세와 탈세 사이에 회색 지대는 없습니다. 단지 이익처럼 보이는지의 차이만 있을 뿐입니다.
7가지를 하나의 원칙으로 요약하기
다시 정리하면 다음과 같습니다.
- 소규모 공제에 월 최대 70,000엔 납입
- 연간 240만 엔 납입하는 경영 안전 공제
- 가능할 때 임원 보수를 최대한 많이 받기
- 회사 명의로 자택 임대
- 신고서 제출로 임원 상여금을 손비 처리
- 40만 엔 미만의 자산은 당해 연도에 전액 비용 처리
- 이익을 다음 해로 이월하여 변동 완화
일곱 가지의 공통점은 단 하나입니다.
돈이 내 손에서 사라지지 않는다는 것.
①과 ②는 적립되어 돌아옵니다. ③은 단순히 회사에서 개인으로 이동하는 것입니다. ④는 지불처만 바뀌는 것입니다. ⑤, ⑥, ⑦은 모두 시기만 조정하는 것입니다.
반면, 절대 해서는 안 되는 세 가지는 모두 그 반대입니다. 자동차, 재고자산, 홍콩 송금은 세금을 줄여주지만, 돈은 실제로 밖으로 나갑니다.
절세의 질은 세율이 결정하지 않습니다. 돈이 돌아오는지 여부가 결정합니다.
오늘 당장 한 가지를 실행한다면:
소규모 공제 가입이 가능한지 확인해보세요. 1,000엔부터 시작할 수 있습니다. 스가와라 씨가 자격이 있는 대부분의 사람들이 가입하지 않았다고 반복해서 말하는 제도입니다.
여기서 잠시 제 이야기를 하자면
솔직히 말씀드리면, 이 일곱 가지 중 현재 제가 사용할 수 있는 것은 절반도 안 됩니다.
저는 개인 사업자입니다. 법인이 아니기 때문에 ③ 임원 보수, ④ 임원 사택, ⑤ 임원 상여금과 같은 항목은 애초에 해당되지 않습니다. 조사하면 할수록 법인을 설립하지 않으면 닿을 수 없는 영역이 있다는 것을 깨달았습니다.
하지만 이 글을 쓰면서 계속 신경 쓰이는 것이 하나 있었습니다.
일곱 가지를 모두 실행한다면, 실제로 내 손에 남는 금액은 얼마나 달라질까?
소규모 공제는 고소득자의 경우 연간 42만 엔입니다. 경영 안전 공제도 있습니다. 쌓아 올리면 큰 금액입니다. 하지만 이는 세율이라는 고정된 판 위의 이야기입니다.
실제로 내 손에 남는 금액을 움직인 것은 세율이 아니었습니다.
작년까지만 해도 저는 아웃소싱 비용으로 매달 5만 엔 이상을 지출하고 있었습니다. 문서 작성, 필사, 리서치, 기사 초안 작성. 지금은 거의 0에 가깝습니다.
회계도 마찬가지였습니다. 매달 수기로 영수증을 분류했지만, freee에 27개의 자동 등록 규칙을 만든 후로 카드 결제 분류는 대부분 자동으로 처리됩니다.
세금은 단 1엔도 줄지 않았습니다. 하지만 남는 금액은 바뀌었습니다.
이것은 스가와라 씨가 말하는 '절세 빈곤' 이야기와 실제로 같은 것이라고 생각합니다.
지출되는 금액은 보지 않고 세율만 바라보는 것. 그것이 절세 빈곤입니다.
그리고 사업주가 진정으로 판단해야 할 것은 세율 그 너머에 있습니다. 이 작업은 외부에 맡겨야 할까? 직접 해야 할까? 아니면 이미 기계에 넘길 수 있을까?
이것을 정확하게 판단할 수 있는 사람에게 돈이 남기 시작합니다.
마지막으로
어떠셨나요?
마지막으로 한 가지만 말씀드리겠습니다.
이 글의 ⑦에서 연말에 갑자기 생각해서 할 수 있는 일이 아니라고 썼습니다.
판단을 미리 결정하느냐에 따라 결과가 달라집니다. 절세도 그렇고, 아웃소싱도 마찬가지입니다.
제 작업에서는 그것이 LP(랜딩 페이지)였습니다.
누구에게 무엇을 약속할지는 스스로 결정해야 합니다. 하지만 그 약속들을 어떤 순서로 배치할지, 버튼을 어디에 둘지, 어떤 색상 구성을 사용할지는 모두 패턴에 불과합니다. 단지 판단 횟수가 많을 뿐, 재능의 영역이 아닙니다.
즉, 매번 수십만 엔을 주고 외부에 맡길 일이 아닙니다. 넘겨줄 수 있는 쪽에 속합니다.
그래서 저는 전적으로 넘기기로 결정했습니다.
내일, 8월 21일(금) 오후 8시, Brain에 'LP 자동 생성 스킬'을 출시합니다.
대화를 통해 LP의 목적, 디자인, 콘텐츠를 결정하고 완전한 단일 페이지 LP를 만드는 스킬입니다. 100개의 디자인 샘플 카탈로그와 60개의 레이아웃 샘플이 포함되어 있으며, "카탈로그 번호 53번"과 같이 번호로 지정할 수 있습니다.
실물을 보는 것이 더 빠릅니다. 이 모든 것은 이 스킬로 만들었습니다.
- 기계식 시계 오버홀 워크숍 https://utage-system.com/p/gLixlIQMpGGh
- 수면 외래 클리닉 https://utage-system.com/p/JLo9AMM6VoI7
- 동네 목욕탕 자유 이용권 https://utage-system.com/p/lsg2edZZGoLK
- 꽃 정기 구독 https://utage-system.com/p/12SdtDnCAd4B
- 가정용 피자 오븐 https://utage-system.com/p/n005hUaW39hE
- 수공예 아티스트 양성 https://utage-system.com/p/SFxnzp7e5SHb
*모두 가상의 주제입니다. 실제 매장, 인물, 가격과는 관련이 없습니다.
구독 프레임워크 내에서 제작하는 경로를 이용하면 추가 비용은 0엔입니다.
가격은 다음과 같습니다.
정가 1,980엔. 출시 후 8월 23일(일) 오후 11시 59분까지 3일간 1,480엔에 판매합니다. 출시 1주일 후인 8월 28일(금)에 가격이 추가로 인상됩니다.
그리고 제 LINE 오픈챗에 계신 분들께는 출시 시 500엔 할인 쿠폰을 배포합니다. 처음 3일 동안은 980엔입니다.
사전 등록 방법은 간단합니다. 아래 오픈챗에 가입하기만 하면 됩니다.
https://line.me/ti/g2/BbAHsADr86n6ZaTUL0vE3ob1s0kVitBFVGm9Fw
억지로 등록할 필요는 없습니다. 내일 출시를 보고 결정해도 전혀 괜찮습니다. "살짝 궁금하다"는 정도의 온도로 가입하셔도 됩니다.
참고로, 이 오픈챗은 제가 20가지 혜택을 무료로 배포하는 공간이기도 합니다. Claude / Codex / ChatGPT / Gemini를 위한 11가지 완벽 전략 가이드, 복사-붙여넣기로 작동하는 100가지 신 프로프트, 그대로 사용할 수 있는 6가지 AI 실용 도구, AI 비즈니스를 시작하여 첫 달에 14명과 계약한 전체 프로세스. 총 20가지, 모두 무료입니다.
필요한 것은 기술이 아닙니다. AI가 길을 잃지 않도록 하는 독창성뿐입니다.
이 나라에는 168,000엔을 내면 420,000엔이 돌아오는 제도가 있습니다. 그것을 찾으러 가는 동안, 단 하나의 LP에 수십만 엔을 지출하는 것을 오늘 그만두는 것은 어떨까요?
참고 자료/출처
- 전직 세무사 스가와라 군(YouTube) 채널 통계: 구독자 175만 명 / 게시물 1,724개 / 총 조회수 566,280,000회 (YouTube Data API v3, 2026년 8월 20일 취득)
- 전직 세무사 스가와라 군 "지금 확인하세요! 실효 수익률 250%의 절세 방법이 있는데 왜 안 하세요?" (2025년 11월 4일)
- 전직 세무사 스가와라 군 "그냥 입금만 해도 세금을 많이 아낄 수 있는 제도!? 가입하지 않으면 평생 후회합니다!" (2025년 9월 2일)
- 전직 세무사 스가와라 군 "이것을 가르쳐주지 않는다면 즉시 세무사를 바꾸세요! 엄청난 파괴력을 가진 절세 방법 공개." (2026년 4월 13일)
- 전직 세무사 스가와라 군 "임원 보수는 최대한 많이 받으세요! 똑똑한 사장님만 아는 자산 폭발 방법을 알려드립니다!" (2026년 8월 11일)
- 전직 세무사 스가와라 군 "임원 보수의 적정 가치는 얼마일까? 이익을 회사에 남길지 사장님 수입을 늘릴지 철저히 설명!" (2026년 5월 22일)
- 전직 세무사 스가와라 군 "왜 안 하시는 거죠? 쉽고 세금도 많이 아껴주는 임원 상여금 결정 방법 설명." (2025년 9월 26일)
- 전직 세무사 스가와라 군 "일괄 비용 처리 규칙이 바뀝니다! 이것을 잘 활용하여 절세하는 방법 설명!" (2026년 1월 31일)
- 전직 세무사 스가와라 군 "이익을 다음 해로 이월하는 것만으로 이렇게 수익성이 좋아진다고!? 재무 전문가가 이연 절세의 이점을 쉽게 설명!" (2025년 11월 18일)
- 전직 세무사 스가와라 군 "[탈세] 그 절세 방법, 당장 중단하세요! 74개 기업이 속은 너무 위험한 탈세 수법 설명" (2026년 3월 19일)
- 전직 세무사 스가와라 군 "5,000만 엔 페라리를 사도 비용 처리되는 금액은 138만 엔. 연말에 차를 사는 것이 왜 쓸모없는지" 및 기타 숏폼 영상
- 중소기업·지역 활성화 공단 "소규모 공제 납입금" "대부 제도"
- 중소기업·지역 활성화 공단 "경영 안전 공제 (중소기업 도산 방지 공제 제도)" / 2024년 10월 1일 이후 해지 및 재가입 처리
- 국세청 택스 앤서 No.1135 "소규모 공제 납입금 공제 등"
- 국세청 택스 앤서 No.2597 "종업원에게 사택 또는 기숙사를 대여하는 경우" / No.2600 "임원에게 사택 등을 대여하는 경우"
- 국세청 "C1-23 사전 결정 급여 신고에 관한 신고서"
- 중소기업청 "소액 감가상각 자산의 특례" / 2026년 세제 개편 (취득 가액 40만 엔 미만으로 인상, 2026년 4월 1일 이후 취득, 연간 총액 300만 엔, 종업원 400명 이하)
- 2026년 세제 개편 개요 (감가상각 자산에 대한 고정 자산세 과세 기준점 150만 엔 -> 180만 엔)
- 지지통신 "74개 기업이 30억 엔 소득 은닉, 홍콩 송금, 리베이트—전국 5개 국세국" (2026년 3월 5일)
- NHK "홍콩 송금 및 리베이트, 74개 기업 소득 은닉 지적, 세무 당국" (2026년 3월)
- 전직 세무사 스가와라 군 공식 사이트 "프로필" (스가와라 유이치 / SMG 그룹 CEO / SMG 세무사 사무소 대표)
*본 기사에 등장하는 스가와라 유이치 씨의 발언은 모두 공개된 YouTube 동영상의 자동 자막을 기반으로 합니다. 가독성을 위해 머뭇거림과 반복을 정리했습니다. 그 또는 그의 회사와는 전혀 관계가 없습니다. 제도 내용, 세율, 개정 적용 시기는 위 공식 자료를 통해 확인했지만, 적용 가능 여부는 개인 상황에 따라 달라집니다. 실행 전에 반드시 본인의 세무사와 확인하시기 바랍니다.
